Mikä on aviopuolison edunsaajan siirtyminen
Ei-aviopuolison edunsaajan siirtyminen on eläkesuunnitelman varojen vaihtaminen, joka suoritetaan tilinomistajan kuolemantapauksessa, kun vastaanottaja ei ole kuolleen puoliso.
Muiden kuin aviopuolisoiden edunsaajien ymmärtäminen
Muun kuin aviopuolison edunsaajan siirtyminen tarkoittaa yleensä sitä, että saaja saa loput kertaluontoisena eränä, joka heille maksetaan välittömästä täysimääräisestä verotuksesta. Jos varat siirretään toiselle eläkkeelle, avioliiton ulkopuolelle jäävän edunsaajan tapauksessa se on nimettävä edunsaajatiliksi, joka sisältää sekä kuolleen että edunsaajan nimet. Monet eläketilit edellyttävät, että puoliso on ainoa edunsaaja.
IRA-siirtyminen vs. siirto
IRA: n siirtämiseksi säilytysyhteisöstä toiseen on kahta tapaa: siirtyminen tai siirtäminen. IRA-siirtymisellä henkilö voi hallita varoja enintään 60 kalenteripäivää ennen varojen tallettamista toiselle hyväksyttävälle tilille. Sijoittaja voi siirtyä IRA: nsa vain 12 kuukauden välein. Sijoittajalla on 60 päivän kuluessa jakopäivästä tallettaa 100 prosenttia varoista toiselle pätevälle tilille tai hänen on maksettava jakamisesta tavalliset tuloverot ja 10 prosentin rangaistusvero, jos sijoittaja on alle 59, 5. Sijoittaja voi siirtää IRA: nsa suoraan yhdeltä säilytysyhteisöltä toiselle allekirjoittamalla tilisiirtolomakkeen. Sijoittaja ei koskaan hallitse tilillä olevia varoja, ja sijoittaja voi suoraan siirtää IRA: taan niin usein kuin haluaa.
IRA-siirtyminen
Siirtyminen tapahtuu siirrettäessä yhden eläkesuunnitelman omistuksia toiselle kärsimättä verovaikutuksista. Jakelu eläkesuunnitelmasta raportoidaan IRS-lomakkeella 1099-R, ja se voidaan rajoittaa yhteen vuodessa kutakin IRA: ta kohden. Siirtymisiä käytetään usein verojen säästämiseen, kuten eläkesuunnitelmissa. Suoralla siirtymisellä eläkesuunnitelman ylläpitäjä voi maksaa järjestelyn tuotot suoraan toiselle järjestelylle tai IRA: lle. Jakelu voidaan laskea sekiksi, joka maksetaan uudelle tilille. Saatuaan jaon IRA: lta toimitsijalta toiselle toimitsijasiirron kautta, IRA: ta pitävä laitos voi jakaa varat IRA: lta toiselle IRA: lle tai eläkesuunnitelmalle. Jos kyseessä on 60 päivän siirtyminen, varat eläkeohjelmasta tai IRA: sta maksetaan suoraan sijoittajalle, joka tallettaa osan tai kaikki varat toiseen eläkesuunnitelmaan tai IRA: han 60 päivän kuluessa. Veroja ei yleensä makseta suorittaessaan suoraa siirtoa tai toimitsijamiehestä toiselle. Tuotot, jotka maksetaan 60 päivän uusimisesta, ja varat, joita ei ole jatkettu, ovat yleensä verollisia.
