Mikä on elinikäisen oppimisen suunnitelma?
Elinikäisen oppimisen suunnitelma viittaa säännökseen, jota sovelletaan Kanadan rekisteröidyn eläketurvasuunnitelmaan (RRSP). Suunnitelma sallii RRSP-avustajien väliaikaisen verovelvollisen, enintään 20 000 dollarin, väliaikaisen vetämisen tililtäen heidän puolisonsa tai aviopuolisonsa (CLP) koulutuksen rahoittamiseksi. Varaukseen kohdistuu rajoituksia, kuten 10 000 dollarin vuotuinen nostoraja ja enintään 10 vuoden takaisinmaksuaika, jonka jälkeen kyky maksaa lainattu summa takaisin menetetään.
Elinikäisen oppimisen suunnitelman ymmärtäminen
Elinikäisen oppimisen suunnitelma on osa Kanadan RRSP: tä, joka on nimellisesti eläkesäästösuunnitelma, johon vakuutuksenottajat, puolisot ja CLP: t voivat osallistua vähennyskelpoisiin määriin, joita voidaan käyttää verorasituksen vähentämiseen. "Kaikki RRSP: llä ansaitsemasi tulot vapautetaan yleensä verosta niin kauan kuin varat pysyvät suunnitelmassa. Sinun on yleensä maksettava vero, kun saat maksuja suunnitelmasta", Kanadan hallituksen mukaan.
Mutta rekisteröidyssä eläkesäästösuunnitelmassa on joitain muita etuja, kuten Kodin ostajan suunnitelma, jonka avulla suunnitelman haltijat voivat nostaa jopa 25 000 dollaria joka kalenterivuosi RRSP-ohjelmistostaan ostamaan tai rakentamaan kelvollisen kodin.
Samoin elinikäisen oppimisen suunnitelma antaa kanadalaisille mahdollisuuden vetäytyä RRSP-ohjelmista rahoittaakseen koulutustaan menettämättä verojen lykkäämisen etuja samalla kun rakennetaan eläkepesän munaa.
On kuitenkin tärkeää huomata, että tämä korvaus on tarkoitettu vain eläketiliä pitäville henkilöille tai heidän puolisoilleen tai CLP: lle. "Et voi osallistua elinikäiseen oppimisohjelmaan rahoittaaksesi lasten koulutusta tai puolisosi tai avioliiton osapuolen lasten koulutusta tai koulutusta", hallitus täsmentää.
Elinikäisen oppimisen suunnitelman plussat ja miinukset
Gail Vaz-Oxlade kirjoitti MoneySense -palvelussa, että elinikäisen oppimisen suunnitelma voi olla tehokas keino säästää koulutusta varten ja parantaa ansaintapotentiaalia
"Elinikäisen oppimisen suunnitelma antaa sinulle korottoman lainan RRSP: ltäsi tai puolisosi RRSP: ltä enintään 10 000 dollaria vuodessa (yhteensä enintään 20 000 dollaria tai yhteensä 40 000 dollaria, jos parin molemmat jäsenet palaavat takaisin koulu) kokopäiväisen koulutuksen rahoittamiseksi kelpoisuuskoulussa ", hän selitti. "Jotta rahaa otetaan pois RRSP: stä, sinun on ilmoittautunut kouluun, joka täyttää koulutusverohyvityksen tai jonka olet saanut kirjallisen ilmoittautumispaketin, ja ilmoittautuneena seuraavan vuoden maaliskuuhun mennessä. Valitun ohjelman saamiseksi sinun on suoritettava vähintään kolme kuukautta peräkkäin, ja sinun on vietettävä vähintään 10 tuntia viikossa kurssityöhön."
Lisäksi Vaz-Oxlade huomautti: "Voit käyttää LLP: tä niin monta kertaa kuin haluat, kunhan olet maksanut takaisin viimeisen lainan ennen kuin yrität napauttaa RRSP: täsi uudelleen. Tämä tekee siitä täydellisen jatkuvalle taitojen kehittämiselle ja koulutukselle.."
Preet Banerjee huomautti kuitenkin Globe and Mail -lehdessä, että LLP-ohjelmia ei käytetä laajalti Kanadassa, ja niiden myötä kotiostajan suunnitelmat ovat jääneet suosioille. Ja hän ehdotti, että sillä voi olla syy.
Vuonna 2010 kirjoitettuaan hän sanoi, että "äskettäinen laman lomautuksen uhri kysyi minulta, pitäisikö hänen käyttää RRSP-ohjelmien elinikäisen oppimisen suunnitelman maksamista lukukausimaksuista palaessaan kouluun kokopäiväisesti. Vastasin heti, että melko ei. toinen käyttää sitä ohjelmaa, eikä hänen pitäisi myöskään käyttää sitä.
"Jos olet menettänyt työpaikkasi, tulosi ovat käytännössä nolla", hän selitti. "Oletetaan, että sinulla ei ole mitään tuloja, edes työsuhdevakuutusetuja. Jos otit 10 000 dollaria RRSP: stä, sinulla ei olisi käytännössä mitään veroa."
Banerjee totesi, että tekeessään RRSP: n peruuttamisen, finanssilaitos "pidättäisi veron ja toimittaisi sen Kanadan verovirastolle puolestasi, mutta kun lähetät verot tälle vuodelle, saat takaisin kaiken, mikä pidätettiin."
Poistamalla varojen rekisteröinti - tekemällä peruuttaminen, jota pidetään tavanomaisena tulona - RRSP: stä pienituloisen vuoden aikana, voi tarkoittaa, että vakuutuksenottajat "joutuvat maksamaan hyvin vähän veroa, koska olet alhaisessa veroluokassa", hän lisäsi. "Sinun ei tarvitse määrittää peruuttamista tarkistamalla oppilaitoksen tai ohjelman asema, ja voit myös opiskella osa-aikaisesti, jos haluatkin. Sinulla on paljon enemmän joustavuutta.
"Kun olet valmistunut ja toivottavasti alkaa ansaita enemmän rahaa, voit kiinni RRSP-maksuistasi ja ehkä kerätä suuria palautuksia. Sitä vastoin et saisi verosäästöjä LLP: n mukaisista palautuksista", sanoi Banerjee ja ehdotti, että kenelle tahansa elinikäisen oppimisen suunnitelmaa harkitseessaan yritä ennustaa heidän tulojaan ja verojaan ennen päätöksentekoa.
