Mikä on elämänratkaisu?
Eläkejärjestelyllä tarkoitetaan olemassa olevan vakuutuksen myyntiä kolmannelle osapuolelle kertaluontoisena käteismaksuna. Maksu on enemmän kuin luovutusarvo, mutta pienempi kuin tosiasiallinen kuolemanetu. Myynnin jälkeen ostajasta tulee vakuutuksenottaja ja hän maksaa vakuutusmaksunsa. Näin hän saa kuolemanetuuden vakuutetun kuollessa.
Avainsanat
- Eläkejärjestelyllä tarkoitetaan olemassa olevan vakuutuksen myyntiä kolmannelle osapuolelle kertaluontoisena käteismaksuna. Maksu on enemmän kuin luovutusarvo, mutta pienempi kuin todellinen kuolemanetu. Vakuutuksen ostajasta tulee edunsaaja ja hän maksaa vakuutusmaksujaan, ja hän saa kuolemantapauksen vakuutetun kuollessa. Joitakin syitä siihen, miksi ihmiset valitsevat eläkeasutuksen, ovat eläkkeet, kohtuuttomat vakuutukset ja hätätapaukset.
Kuinka elämäsopimukset toimivat
Kun vakuutetulla ei ole enää varaa vakuutukseensa, he voivat myydä sen tietyllä määrällä rahaa sijoittajalle - yleensä institutionaaliselle sijoittajalle. Käteinen maksu on verotonta pääasiassa useimmille vakuutuksenottajille. Vakuutettu luovuttaa vakuutuksen omistusoikeuden sijoittajalle. Kuten edellä huomautimme, vakuutettu osapuoli saa käteismaksun vastikkeena vakuutuksesta - enemmän kuin luovutusarvo, mutta vähemmän kuin vakuutuksen määrätty korvaus kuoleman yhteydessä.
Myymällä sen vakuutettu henkilö siirtää kaikki vakuutuksen osat uudelle omistajalle. Tämä tarkoittaa, että sijoittaja, joka ottaa vakuutuksen, perii ja tulee vastuuseen kaikesta vakuutukseen liittyvästä suhteesta, mukaan lukien maksut ja kuolemanetu. Joten vakuutetun kuoleman jälkeen uusi omistaja - josta tulee edunsaaja siirron jälkeen - saa voiton.
On monia syitä, miksi ihmiset haluavat myydä henkivakuutuksensa, ja ne tehdään yleensä vain silloin, kun vakuutetulla henkilöllä ei ole tunnettua hengenvaarallista sairautta. Suurin osa ihmisistä, jotka myyvät politiikkansa elämänratkaisua varten, ovat yleensä vanhempia ihmisiä - niitä, jotka tarvitsevat rahaa eläkkeelle, mutta eivät ole pystyneet säästämään tarpeeksi. Siksi elämän siirtokuntia kutsutaan usein vanhoiksi siirtokuntiksi. Saatuaan käteismaksun vakuutettu voi täydentää eläketulojaan pääosin verovapaalla maksulla.
Muita syitä elämäasutuksen valitsemiseen ovat:
- Kyvyttömyys varaa vakuutusmaksuja. Sen sijaan, että anna vakuutuksen raukeaa ja peruuttaa, vakuutettu voi myydä vakuutuksen elämäsopimuksella. Vakuutusmaksujen maksamatta jättäminen voi nettouttaa vakuutetun pienemmän käteisvarojen palautusarvon - tai ei lainkaan, ehdoista riippuen. Eläkejärjestely nykyisestä politiikasta johtaa kuitenkin yleensä suurempaan käteismaksuun sijoittajalta. Vakuutusta ei enää tarvita. Voi tulla aika, jolloin syitä politiikan käyttöön ei ole enää olemassa. Vakuutettu ei välttämättä enää tarvitse vakuutusta huollettavistaan. Hätätapaukset. Tapauksissa, joissa ilmenee odottamaton tapahtuma, kuten perheenjäsenen kuolema tai sairaus, omistajan on ehkä jouduttava myymään vakuutus käteisellä näiden kulujen kattamiseksi. Tapaukset, joissa on avainhenkilöiden omistamia keskeisiä henkilövakuutuksia. Tämä on tyypillistä ihmisille, jotka eivät enää työskentele yrityksessä. Eläkejärjestelyn avulla yritys voi nostaa rahaa aikaisemmin epälikvidillä vakuutuksella.
Eläkejärjestelyissä nettoutetaan myyjä yleensä enemmän kuin vakuutuksen luovutusarvo, mutta vähemmän kuin myyjän kuolemaan liittyvä hyöty.
Erityiset näkökohdat
Henkiratkaisut luovat tehokkaasti jälkimarkkinat henkivakuutuksille. Nämä jälkimarkkinat ovat valmistuneet vuosia. Markkinoita on laillistettu useilla oikeudellisilla päätöksillä - yksi merkittävimmistä markkinoista on 1911 Yhdysvaltain korkeimman oikeuden asia Grigsby v. Russell.
John Burchard ei kyennyt pitämään vakuutusmaksujaan henkivakuutuksessaan ja myi sen lääkärilleen, AH Grigsbylle. Kun Burchard kuoli, Grigsby yritti kerätä kuolemanetuuksia. Burchardin kartanon testamenttipäällikkö haastoi Grigsbyyn saadakseen rahaa ja voitti. Mutta tapaus päätyi korkeimpaan oikeuteen. Korkeimman oikeuden tuomari Oliver Wendell Holmes vertasi päätöksessään henkivakuutusta tavalliseen omaisuuteen. Hän uskoi, että omistaja voi siirtää vakuutuksen halutessaan, ja sillä oli sama oikeudellinen asema kuin muun tyyppisillä omaisuuksilla, kuten osakkeilla ja joukkovelkakirjalainoilla. Lisäksi hän sanoi, että henkivakuutuksen mukana on omaisuutta, joka sisältää oikeuksia:
- Omistaja voi vaihtaa edunsaajaa, ellei vakuuttajalla ole rajoituksia. Vakuutusta voidaan käyttää lainan vakuutena.Omistajat voivat lainata vakuutusta vastaan.Politiikat voidaan myydä toiselle henkilölle tai yhteisölle.
Eläkejärjestelyt vs. viatikaaliset ratkaisut
Vakuutusmyynnistä tuli suosittu 1980-luvulla, kun aids-sairasilla oli henkivakuutus, jota he eivät tarvinnut. Tämä johti toiseen osaan teollisuutta - viatiaaliseen selvitysteollisuuteen, jossa ihmiset, joilla on terminaalitauteja, myyvät vakuutuksensa käteisellä. Tämä osa teollisuudesta menetti hohtansa, kun aids-potilaat alkoivat elää pidempään.
Kun joku tulee terminaalisesti sairas ja elinikä on hyvin lyhyt, hän voi myydä henkivakuutuksensa jollekin toiselle. Vastineeksi suuresta kiinteämääräisestä rahamäärästä ostaja ottaa vakuutusmaksut ja siitä tulee vakuutuksen uusi omistaja. Vakuutetun kuoleman jälkeen uusi omistaja saa kuolemaetuuden.
Viatikaaliset siirtokunnat ovat yleensä riskialttiimpia, koska sijoittaja spekuloi periaatteessa vakuutetun kuolemaan. Vaikka alkuperäinen vakuutuksenottaja voi olla sairas, ei ole mitään keinoa tietää milloin hän todella kuolee. Jos vakuutettu asuu pidempään, vakuutuksesta tulee halvempaa, mutta todellinen tuotto laskee, kun vakuutusmaksut otetaan huomioon ajan myötä.
