Hyväksytty eläkesuunnitelma on työnantajan tarjoama sijoitussuunnitelma, jolle voidaan myöntää verohelpotuksia Internal Revenue Service (IRS) -ohjeiden mukaisesti. Työnantaja ei tarjoa henkilökohtaista eläketiliä (IRA) (lukuun ottamatta SEP IRA: ta ja SIMPLE IRA: ta). Siksi se ei ole pätevä suunnitelma.
Useimmissa tapauksissa IRA ei ole pätevä eläkesuunnitelma.
Perinteiset IRA: t
Perinteiset IRA: t ovat säästösuunnitelmia, joiden avulla voit hyötyä veroedun mukaisesta kasvusta. Koska heille suoritetaan maksuja rahalla, jota ei vielä ole verotettu, sijoittajat yleensä saavat verojen poiston, vaikkakin näiden vähennysten määrää voidaan rajoittaa tai kieltää, riippuen tuloistasi ja siitä, onko sinulla työssä pätevä eläkesuunnitelma.
Veroista on kuitenkin maksettava jakoista, jotka sinun on aloitettava ottamaan iältään 70½, vaikka et ole vielä eläkkeellä. Niitä kutsutaan vaadittaviksi vähimmäisjakeluiksi (RMD); määrä määritetään IRS-kaavalla, joka sisältää ikäsi ja tilisi saldo. Yleensä voit aloittaa niiden ottamisen viimeistään sen vuoden seuraavan vuoden huhtikuun 1. päivään mennessä, jolloin 70 vuotta täyttänyt.
On myös rajoitettu, kuinka paljon voit osallistua IRA: hon vuosittain. Vuonna 2020 sinulla on yhteensä 6000 dollaria vuodeksi (7 000 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi) kaikista mahdollisista sijoitusrahastoista.
IRA-suunnitelmien tarjoajat sallivat haltijoiden nimetä edunsaajat, ja jotkut suunnitelmien haltijat sallivat edunsaajien useita sukupolvia. Koska perinteiset IRA-järjestelyt antavat yksilöille mahdollisuuden investoida verovelkaperusteisesti, ne sopivat ihmisille, jotka ovat korkeassa veroluokassa, mutta odottavat olevansa matalammassa sijoituksessa eläkkeelle siirtyessään.
Roth IRA: t
Roth IRA: t vaativat sijoittajia maksamaan veroa maksuista; toisin sanoen osallistut verojen jälkeisillä rahastoilla etkä saa verojen poistoa. Etu tulee eläkkeelle siirtyessään: Jakoihin ei veroteta veroja. Tämä tarkoittaa, että sinua ei veroteta millään rahalla, jonka ansiosi ansaitsee vuosien aikana, jolloin se sijoittuu Roth-tilillesi. Lisäksi jos sinun on otettava rahaa tililtä, sinua ei veroteta, jos otat vain alun perin maksamasi maksut.
Roth IRA: lla ei ole RMD: tä, eikä vaatimusta aloittaa jakelu. Toinen etu, joka ei sisällä RMD: tä: Jos sinulla on varaa hallita varoja, ne voivat jatkaa verovapaata kasvuaan ja siirtää perillisillesi. Perillisiä on kuitenkin jaettava.
Toisin kuin perinteiset IRA: t, voit jatkaa maksuosuuksien tekemistä Roth IRA: iin 70-vuotiaiden ikäisten jälkeen.
Koska Roth IRA: n avulla yksityishenkilöt voivat sijoittaa verovapaasti, ne soveltuvat henkilöille, joiden veroaste on alhainen, mutta jotka odottavat olevansa korkeammassa sijoituksessa eläkkeelle siirtyessään. Itse asiassa tulorajoituksilla määrätään, kenellä on oikeus osallistua Roth IRA: hon. Suuremmat tulot saavat avata vain yhden vaihtamalla perinteisen IRA: n tai 401 k: n rahan ja maksamalla huomattavia veroja, prosessia, jota kutsutaan takaovi Roth IRA: n avaamiseksi. Yksi poikkeus: Jos heillä on Roth 401 (k), he voivat kääntää sen Roth IRA: ksi ilman verovelvoitetta.
Pätevät eläkesuunnitelmat
Jotkut työnantajat tarjoavat maksupohjaisia tai etuuspohjaisia eläkkeitä. Työnantajat saavat Yhdysvaltojen hallitukselta kannustimia näiden suunnitelmien luomiseen.
Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt, kuten 401 (k), ovat korvanneet suurelta osin etuuspohjaiset eläkejärjestelyt (vanhanaikainen eläke) ensisijaisena mallina. Monien työnantajien kanssa työntekijät voivat halutessaan osallistua eläkesäästösuunnitelmiin, kuten 401 (k) suunnitelmiin, joissa työnantajat vastaavat maksuja ja säästöt kasvavat veroedun perusteella.
