Mikä on laskun rahoitus?
Laskurahoitus on tapa, jolla yritykset voivat lainata rahaa asiakkaiden maksettavia summia vastaan. Laskurahoitus auttaa yrityksiä parantamaan kassavirtaa, maksamaan palkansaajille ja toimittajille sekä investoimaan liiketoimintaan ja kasvuun aikaisemmin kuin mahdollista, jos heidän olisi odotettava, kunnes asiakkaat maksavat saldonsa kokonaan. Yritykset maksavat lainanantajalle prosenttiosuuden laskusummasta palkkiona rahan lainaamisesta. Laskurahoitus voi ratkaista ongelmat, jotka liittyvät asiakkaiden pitkään maksamiseen, samoin kuin vaikeudet saada muun tyyppisiä yritysluottoja.
Laskurahoitusta kutsutaan myös "myyntisaamisten rahoitukseksi" tai yksinkertaisesti "saamisten rahoitukseksi".
Laskun rahoituksen ymmärtäminen
Kun yritykset myyvät tavaroita tai palveluita suurille asiakkaille, kuten tukku- tai vähittäiskauppiaille, ne yleensä myyvät luottoa. Tämä tarkoittaa, että asiakkaan ei tarvitse maksaa heti ostamastaan tavarasta. Ostoyritykselle annetaan lasku, jossa on erääntyvä kokonaissumma ja laskun eräpäivä. Luoton tarjoaminen asiakkaille sitoo kuitenkin rahastoja, joita yritys muuten voisi käyttää sijoittamaan tai kasvattamaan toimintaansa. Yritykset voivat rahoittaa laskujaan rahoittaakseen hitaasti maksettavia myyntisaamisia tai tyydyttääkseen lyhytaikaisen likviditeetin.
Laskurahoitus on lyhytaikaisen lainanoton muoto, jota lainanantaja jatkaa yritysasiakkailleen maksamattomien laskujen perusteella. Laskuriperusteisesti yritys myy myyntisaamiset käyttöpääoman parantamiseksi, mikä tarjoaisi yritykselle välittömät varat, jotka voidaan käyttää yrityksen kulujen maksamiseen.
Avainsanat
- Laskurahoituksen avulla yritys voi käyttää maksamattomia laskuja rahoituksen vakuutena. Yhtiö voi käyttää laskurahoitusta kassavirran parantamiseksi operatiivisiin tarpeisiin tai nopeuttaakseen laajentumista ja sijoitussuunnitelmia. Laskurahoitus voidaan rakentaa siten, että yritysasiakas ei tiedä, että heidän laskunsa on rahoitettu tai lainanantaja voi selvästi hallita sitä.
Laskun rahoitus lainanantajan näkökulmasta
Laskurahoitus hyödyttää lainanantajia, koska toisin kuin luottorajan jatkamisella, joka voi olla vakuudeton ja jättää vähän turvautumista, jos yritys ei maksa takaisin lainaamiaan, laskut toimivat laskujen rahoituksen vakuutena. Lainanantaja rajoittaa myös riskiään estämättä 100% laskun määrästä lainanottoyritykselle. Laskun rahoittaminen ei kuitenkaan poista kaikkia riskejä, koska asiakas ei ehkä koskaan maksa laskua. Tämä johtaisi vaikeaseen ja kalliaseen perintäprosessiin, johon osallistuisi sekä pankki että yritys, joka rahoittaa laskuja pankissa.
Kuinka laskun rahoitus on rakennettu
Laskurahoitus voidaan rakentaa monin tavoin, yleisimmin factoring- tai diskonttausmenetelmällä. Laskutusteknisellä kaupalla yritys myy jäljellä olevat laskunsa lainanantajalle, joka saattaa maksaa yritykselle 70–85% ennen laskujen lopullista arvoa. Olettaen, että lainanantaja saa täyden maksun laskuista, se siirtää jäljellä olevat 15–30% laskusummista yritykselle ja yritys maksaa korot ja / tai palkkiot palvelusta. Koska lainanantaja perii maksut asiakkailta, asiakkaat ovat tietoisia järjestelystä, joka saattaa heijastaa huonosti liiketoimintaa.
Vaihtoehtona yritys voisi käyttää laskun diskonttausta, joka on samanlainen kuin laskun factoring, paitsi että yritys, ei lainanantaja, kerää maksuja asiakkailta, joten asiakkaat eivät ole tietoisia järjestelystä. Laskun diskonttauksella lainanantaja edistää yritystä jopa 95%: iin laskun summasta. Kun asiakkaat maksavat laskunsa, yritys maksaa takaisin lainanantajalle vähennettynä maksulla tai korolla.
