Mikä on sijoitus sopimukseen?
Eläkevakuutuksiin sovellettava sijoitus sopimukseen on pääoman haltijan sijoittama pääoma. Se voidaan suorittaa maksuilla tai kertakorvauksella. Tätä termiä sovelletaan yleensä sekä kiinteisiin, indeksoituihin että muuttuviin eläkkeisiin.
Ymmärtäminen sopimukseen sijoittamisesta
Kaikkia annuiteetista nostettuja rahasummia, jotka ylittävät sopimukseen tehdyn investoinnin, pidetään verotettavana jakona. Sijoittajien, jotka annuitoivat sopimuksiaan, näet osa jokaisesta maksustaan luokitellaan pääoman palautukseksi tai sijoitukseksi sopimukseen. Tätä osaa kustakin maksusta pidetään verovapaana pääoman palautuksena.
annuiteettia
Eläkevakuutus on rahoitustuote, joka maksaa kiinteän maksun henkilölle, jota käytetään pääasiassa tulovirtana eläkeläisille. Eläkevakuutukset luovat ja myyvät rahoituslaitokset, jotka hyväksyvät ja sijoittavat varoja yksityishenkilöiltä ja annuitioinnin yhteydessä myöhemmin maksavat virran.
Annuiteetit voidaan luoda siten, että annuitoinnin yhteydessä maksut jatkuvat niin kauan kuin annuitantti tai hänen puolisonsa, jos perhe-etuus valitaan, on elossa. Annuiteetit voidaan myös järjestää maksamaan varoja määräajaksi, kuten 20 vuodeksi, riippumatta siitä kuinka kauan annuitantti elää.
Annuiteetit voivat myös alkaa heti kertakorvauksen talletuksesta tai ne voidaan strukturoida laskennallisiksi etuuksiksi. Annuiteetit on suunniteltu varmistamaan tasainen kassavirta yksilölle eläkevuosinaan ja vähentämään pitkäikäisyysriskejä tai heidän omaisuudensa ylittymistä.
Annuityssopimukset
Annuiteettisopimus on vakuutusyhtiön ja asiakkaan välinen kirjallinen sopimus, jossa esitetään kummankin osapuolen velvoitteet. Siihen sisältyy yksityiskohtia, kuten muuttuvan tai kiinteän annuiteetin rakenne, ennenaikaisesta peruuttamisesta mahdollisesti määrättävät seuraamukset, aviopuolisoon ja edunsaajiin liittyvät varaukset, kuten perhe-eläkelauseke ja avioliiton kattavuuden määrä ja paljon muuta.
Eläkesitoumuksella voi olla enintään neljä vastapuolta: liikkeeseenlaskija, yleensä vakuutusyhtiö; annuiteetin omistaja; annuitantti; ja edunsaaja. Omistaja on sopimuksen haltija. Annuitantti on henkilö, jonka elämää käytetään mittapuuna sen määrittämiselle, milloin etuuksien maksut alkavat ja päättyvät. Useimmissa tapauksissa omistaja ja annuitantti ovat sama henkilö.
Edunsaaja on henkilö, jonka annuiteetin omistaja on nimennyt saamaan kuolemanetuudet annuitan kuollessa. Annuiteettisopimus on hyödyllinen yksittäiselle sijoittajalle siinä mielessä, että se velvoittaa vakuutusyhtiön laillisesti maksamaan taatun määräajan maksun annuitantille heti, kun annuitantti tulee eläkkeelle ja pyytää maksujen aloittamista. Pohjimmiltaan se takaa riskitöntä eläketuloa.
