Verottomat sijoitusrahastot koostuvat yksinkertaisesti sijoituksista, jotka tuottavat verottomia korkoja. Niitä tarjoaa monet näkyvät sijoituspalveluyritykset, ja jotkut jopa erikoistuvat tämän tyyppisiin ajoneuvoihin.
Mikä on sijoitusrahasto?
Sijoitusrahasto on erittäin likvidien arvopapereiden tyyppi, joka on erittäin suosittu vähittäissijoittajien keskuudessa. Vaikka sijoitusrahasto on teknisesti tyyppinen sijoitusyhtiö, termiä käytetään useimmiten viittaamaan rahaston salkkuun.
Sijoitusrahastot antavat monille sijoittajille mahdollisuuden yhdistää rahansa hyödyntäen siten yhdistettyä sijoitusvoimaansa. Sijoittajat ostavat rahaston osakkeita, mikä oikeuttaa heidät osaan tuloistaan. Rahasto sijoittaa osakkeenomistajien osuudet joukkoon arvopapereita, yleisimmin osakkeita, joukkovelkakirjalainoja ja lyhytaikaisia velkoja, ja jakaa voitot sijoittajille heidän omistusosuuksiensa mukaan.
Avainsanat
- Valtion tai kuntien joukkovelkakirjalainoihin sijoitettuihin sijoitusrahastoihin viitataan usein verovapaina rahastoina, koska näiden joukkovelkakirjojen tuottamasta korosta ei makseta tuloveroa. Vaikka joidenkin joukkovelkakirjalainojen korot on vapautettu valtion tai paikallisesta tuloverosta, se voi silti olla. kannetaan liittovaltion tuloverosta, kuten valtionlainojen tapauksessa. Koska verovapaat sijoitusrahastot koostuvat valtion liikkeeseen laskemista joukkovelkakirjalainoista, jotka ovat käytännössä riskivapaita, niiden tuottoprosentit ovat yleensä paljon alhaisemmat kuin rahastojen, joissa on epävakaampia arvopapereita. Vaikka valtion joukkovelkakirjojen korot ovat usein verovapaita, lainan myyntivoittoilla realisoituneet myyntivoitot eivät ole.
Rahastotyypit
Sijoitusrahastoja on neljä päätyyppiä: osake-, joukkovelkakirja-, tasapaino- ja rahamarkkinat. Kuten nimensä viittaavat, sekä osake- että korkorahastot koostuvat sijoituksista osake- ja velkamarkkinoilla. Joukkovelkakirjalainat, kuten itse joukkovelkakirjat, ovat yleensä erittäin vakaita ja tuottavat hitaita, mutta tasaisia tuottoja ajan myötä. Osakerahastot voidaan räätälöidä moniin sijoitustavoitteisiin, korkeariskisestä, korkean palkkion strategiasta monipuoliseen salkkuun, joka keskittyy tappiopotentiaalin minimoimiseen.
Tasapainotetut rahastot sisältävät näiden kahden arvopaperin yhdistelmän; yleensä, joukkovelkakirjalainojen hallussapito karkaistaa osakkeita, jotta saadaan aikaan keskimääräinen riski. Rahamarkkinarahastot, joita yleisesti kutsutaan rahavaroiksi, koostuvat lyhytaikaisiin velkapapereihin, kuten valtion velkasitoumuksiin (yritystodistukset) ja yritystodistuksiin, jotka erääntyvät kolmen kuukauden sisällä.
Verottomat rahastot
Valtion tai kuntien joukkovelkakirjalainoihin sijoitettavia sijoitusrahastoja, joita kutsutaan myös munisiksi, kutsutaan usein verovapaiksi tai verovapaiksi rahastoiksi, koska näiden joukkovelkakirjalainojen tuottamista koroista ei makseta tuloveroa. Joissakin tapauksissa asuinvaltiosi liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat voivat olla kolminkertaisesti verovapaita, eli korko on vapautettu kaikista osavaltion, paikallisista ja liittovaltion tuloveroista.
Kaikkia joukkovelkakirjalainoja ei kuitenkaan ole vapautettu kaikista veroista. Vaikka joidenkin joukkovelkakirjalainojen korot on vapautettu valtion tai paikallisesta tuloverosta, siitä voidaan silti kantaa liittovaltion tuloveroa, kuten valtionkassalainoihin (T-joukkovelkakirjalainat).
Koska verovapaat sijoitusrahastot koostuvat valtion liikkeeseen laskemista joukkovelkakirjoista, jotka ovat käytännössä riskittömiä, niiden tuottoprosentit ovat yleensä paljon alhaisemmat kuin rahastojen, jotka sisältävät epävakaampia arvopapereita. Joillekin näiden omaisuuserien veroedut ovat suuremmat kuin niiden ansaintamahdollisuuksien väheneminen. Onko tämä kompromissi hyödyllinen, riippuu suuresti tuloverokannastasi ja siitä, kuinka paljon sijoituksesi voi ansaita verollisessa rahastossa. (Aiheeseen liittyvää lukemista, katso "Parhaat verovapaat tulorahastot (FKTFX, VLTCX)")
Kun harkitset sijoitusrahastoihin tehtävää sijoittamista, on tärkeää tietää kunkin rahaston erityiset verovaikutukset, jotta voidaan varmistaa, että verovapaasti mainostetun sijoitusveron lasku ei peitä sinua.
Pääomavoitot
Vaikka valtion joukkovelkakirjalainojen korot ovat usein verovapaita, mahdolliset myyntivoitot, jotka toteutuvat, kun joukkovelkakirjalaina myydään preemiossa, eivät ole. Koska sijoitusrahastojen sijoittajilla ei ole määräysvaltaa joukkovelkakirjojen ostamisessa ja myymisessä, on olemassa odottamaton verolasku, jos rahasto tuottaa voittoa myyntivoitoista eikä koroista.
