Jos olet Kanadan, Meksikon tai muun maan kansalainen ja asut ja työskentelet joskus Yhdysvalloissa viisumin suhteen, sinua voidaan pitää ulkomailla asuvana ulkomaalaisena. Verotuksessa IRS määrittelee ulkomailla asuvan ulkomaalaisen ei-Yhdysvaltain kansalaiseksi, joka on laillisesti läsnä Yhdysvalloissa, mutta jolla joko puuttuu vihreä kortti tai joka ei läpäise oleellista läsnäolokoetta. Maan ulkopuolella asuvana ulkomaalaisena IRS vaatii sinua maksamaan tuloveroa vain rahasta, jonka ansaitset yhdysvaltalaisesta lähteestä.
Monet ulkomailla asuvat ulkomaalaiset, jotka asuvat ja työskentelevät Yhdysvalloissa, päättävät sijoittaa amerikkalaisen työnantajansa tarjoamaan 401 (k) eläkesuunnitelmaan. Kuitenkin, kun on aika palata kotimaahan, tämä voi luoda melko outoa. Pitäisikö sinun jättää varat 401 (k) -kohtaan? Pitäisikö sinun nostaa se pois ennen kuin lähdet Yhdysvalloista tai odottaa, kunnes palaat kotimaaseesi? Pitäisikö sinun siirtää se toiselle tilille? Ja kuinka 401 (k) -tapahtumiasi verotetaan, kun et enää asu Yhdysvalloissa?
Jatka lukemista oppiaksesi ratkaisemaan tämä ei-residenssi 401 (k) -sovellus.
Rahanpesu
Varhaiseläketilien peruuttamisessa säännöt ovat samat sekä USA: n ulkomaalaisille että ulkomaalaisille. IRS: n mukaan perinteisen tai Roth 401 (k) -suunnitelman osallistujat eivät saa nostaa varoja ennen kuin he ovat saavuttaneet 59½-vuotiaita tai he ovat pysyvästi työkyvyttömiä vammaisuuden vuoksi. Jos olet nuorempi kuin 59½, et ole vammainen ja valitset rahat pois varoista 401 (k) -kohdasta, sinulle asetetaan 10% varhainen peruuttamissakko. Joten, jos 401 (k) on arvoltaan 15 000 dollaria ja päätät selvittää tilin, sinun on maksettava ylimääräinen 1500 dollaria veroja. Tämä tarkoittaa, että nostoasi on pääosin leikattu 13 500 dollariin.
Tämän lisäksi koko 401 (k) -siirtosi verotetaan tuloina Yhdysvalloissa, vaikka olisit takaisin kotimaassasi nostaessasi varoja. Koska maksut perinteisiin 401 (k) -tileihin tehdään ennakkomaksuilla, tämä tarkoittaa, että nostetut varat sisältyvät brutotuloihisi sillä vuonna, jona jakelu otetaan. Oletetaan, että tuloveroaste on 20% sinä vuonna, jona lakkautat 401 (k). Tämä nostaa veron kokonaisverovaikutuksen jopa 30%: iin (10%: n varhainen peruuttamissakko + 20%: n tuloveroaste).
Siksi, kun nostat 15 000 dollaria 401 (k): sta, joudut maksamaan veroja yhteensä 4500 dollaria, mikä vähentää kotiisi tekemäsi kokonaissumman 10 500 dollaria. Juuri siksi monet finanssialan neuvonantajat kertovat Yhdysvaltain asukkaille, että 401 (k): n tienaaminen ennen kuin he saavuttavat 59 ½ ei ole fiksuin vaihtoehto.
Veroasiantuntija voi kuitenkin tarjota erilaisia neuvoja ulkomaalaiselle, joka aikoo palata kotimaahansa. Jos muutat takaisin ja odotat seuraavan verovuoden ajan 401 (k): n nostoa, joudut todennäköisesti alempaan veroluokkaan, koska et enää työskentele ja ansaitse tuloja Yhdysvalloissa. Tämä voi vähentää huomattavasti tuloveroa, joka joudut maksamaan 401 (k) -jakelusta. Muista: riippumatta siitä, missä asut, kun nostat rahaa, joudut silti maksamaan 10%: n ennenaikaisen sakon, jos olet alle 59½.
Kierrä se
Toinen tapa pienentää veronmaksua 401 (k) -tapahtumassa on siirtää varat toiselle veroedun mukaiselle tilille, kuten yksilölliselle eläketilille (IRA). Kun siirrät suoran siirtymisen 401 (k) -kohdasta IRA: lle, vältä 10%: n varhainen peruuttamissakko. Tämän vetämiseksi sinun on ensin avattava IRA ja rahoitettava se sitten 401 (k): lla.
Kuten 401 (k), jos otat jakelun IRA: ltasi ennen 59, 5-vuotiaana saavuttamista, "sinulle kohdistetaan edelleen 10 prosentin verorangaistus, mutta sinulla on enemmän joustavuutta poikkeusten suhteen, jotta voit välttää rangaistuksen, kuten korvaamattomat sairauskulut, ensimmäistä kertaa asunnon ostaja, vammaisuus jne. ", sanoo Mark Hebner, Index Fund Advisors, Inc. -yrityksen perustaja ja presidentti, Irvine, Kalifornia.
Yhtenä esimerkkinä voit tehdä sakottoman varhaisen vetäytymisen IRA: lta pätevien korkeakoulujen kulujen, kuten opetuksen, kirjojen ja tarvikkeiden saamiseksi ilmoittautumiseksi tukikelpoiseen korkeakouluun, plus tietyn summan huoneelle ja hallitukselle, jonka määrittelee koulu, jos osallistut ainakin puoliväliin. IRS toteaa, että jotkut merentakaiset oppilaitokset osallistuvat Opetusministeriön Federal Student Aid (FSA) -ohjelmiin. Tarkista ensin koulu ja katso, pidetäänkö sitä kelpoisena oppilaitoksena.
Pidä mielessä, että Yhdysvaltojen ulkopuolelle osoitettuihin IRA-jakeluihin sovelletaan pakollista 10 prosentin ennakonpidätystä. Jotkut rahoituslaitokset antavat kuitenkin sinun luopua pidättämisestä jättämällä erityisiä asiakirjoja. Jos valitset tämän reitin, jakeluun sovelletaan nykyisen maan sopimuskorkoa. Sopimusaste vaihtelee nollasta 30 prosenttiin.
Kun olet rullannut 401 (k) -laitteesi IRA: ksi, voit myös siirtää IRA-varat kotimaasi eläketilille. Esimerkiksi Kanadan kansalaiset voivat siirtää Yhdysvaltain IRA-suunnitelmansa Kanadan RRSP-järjestelmään (Registered Retirement Savings Plan). Kanadan asukkaana tämä johtaa kuitenkin 15-20%: n lähdeveroon 10%: n varhaisen peruuttamisrangaistuksen lisäksi, jos et ole vielä saavuttanut 59½-vuotiaita.
Bottom Line
401 (k): sta nostetut määrät verotetaan samalla tavalla asukkaille ja ulkomailla asuville. Jos olet ulkomaalainen, jolla on 401 (k), ja aiot palata kotimaahan, voit kassata tilin, kääntää sen IRA: ksi tai jättää varat siellä, kunnes olet 59 ½ ja voit aloittaa ilman rangaistuksia. "Vaikka sinulla on oikeus jättää varat 401 (k): iin saakka 59-vuotiaana tai myöhemmin, varoihin sovelletaan työnantajan vaihtoehtoja ja palkkioita", sanoo Carlos Dias Jr, varainhoitaja, Excel Tax & Wealth Group. Lake Mary, Fla. On myös tärkeää huomata, että jotkut sijoituspalveluyritykset eivät halua sijoitustiliä henkilöllä, joka ei enää asu Yhdysvalloissa.
Ennen kuin teet tämän tärkeän päätöksen 401 (k) vetosi suhteen, harkitse keskustelua finanssialan ammattihenkilön tai veroasianajajan kanssa.
