Mikä on Conduit IRA
Kanava IRA on tili, jota käytetään siirtämään varoja pätevästä eläkesuunnitelmasta toiseen pätevään suunnitelmaan. Tyypillisesti tarkoituksena käyttää tämän tyyppistä henkilökohtaista eläketiliä (IRA) on varastoida varoja, kunnes ne voidaan siirtää uuden työnantajan pätevään suunnitelmaan. IRA-kanava tunnetaan myös nimellä "kaatumisen IRA".
HARJOITTAMINEN Johda IRA
IRA-kanava perustetaan allekirjoittamalla IRA-suunnitelmasopimus. IRA-kanavan luomista varten ei ole erityisiä säännöksiä. Pikemminkin vaatimukset ovat pelkästään tiettyjen sääntöjen noudattaminen, kuten varojen sekoittamatta jättäminen toisesta lähteestä ja sen varmistaminen, että rahat ovat peräisin pätevästä siirtymisestä tai suora siirtäminen hyväksytystä suunnitelmasta tai 403 (b). Hyväksytystä suunnitelmasta kanava-IRA: lle siirrettyjen maksuosuuksien määrää tai mahdollisten transaktioiden määrää ei ole rajoitettu. Yksittäisen ei tarvitse antaa 100 prosenttia pätevän eläkesuunnitelman varoista kanavan IRA: lle. Myöskään kanavan IRA: lle ei ole määräaikaa. Varat voivat asua ja kasvaa IRA-kanavassa vuosikymmenien ajan, ja ne voidaan silti siirtää uuden työnantajan 401 (k) -suunnitelmaan. Ei myöskään ole vähimmäisaikaa, jonka kuluessa omaisuuden on pysyttävä IRA-kanavassa.
Eläketilien varojen sekoittamista koskevat säännöt löytyvät Yhdysvaltain säännöstön 408 (d) (3) (A) (ii) -kohdasta ja Internal Revenue Service (IRS) -oppaasta eläkesuunnitelman jatkamiseen ja IRA-jakeluun . Opas, jossa on enemmän IRA-ohjeita, löytyy täältä.
Suorita IRA-edut
IRA-kanavan suurin hyöty on joustavuus, jonka se tarjoaa työstä poistuneelle henkilölle ja jonka on löydettävä paikka pysäköidä 401 (k) omaisuutta (tai varoja toisesta pätevästä eläkesuunnitelmasta). Erityisesti putken IRA tarjoaa tapa kiertää IRS: n 60 päivän siirtymävaatimuksen. Monissa tapauksissa uuden työn löytäminen ja varojen siirtämisen siirtyminen eläkesuunnitelmasta toiseen kestää yli 60 päivää. Käyttämättä kanavaa tai siirtymistä IRA, henkilö voi saada verorangaistuksen varhaisen jakelun suorittamisesta.
Johdin IRA-haitat
Kaikille joustavan kanavan IRA-tarjouksille on joitain kompromisseja. Esimerkiksi, kun varat on siirretty IRA-kanavalle, lisäosuuksia ei voida suorittaa. Jos IRA-kanavan käyttäjillä ei ole käytettävissään mitään muuta eläkesäästöajoneuvoa, he eivät voi osallistua veroedun säästämissuunnitelmaan ja voivat jäädä eläkesäästötavoitteisiinsa. Samoin rahaa ei voida siirtää IRA-kanavaan muista lähteistä, muuten se menettää veroedunsa (ei enää pysty kertymään myyntivoittoja verovapaasti ja olemaan oikeutettu tulevaisuuden keskiarvoiseen verokohteluun).
