401 (k) vs. eläkesuunnitelma: yleiskatsaus
401 (k) suunnitelmat ja perinteiset eläkejärjestelyt ovat kaksi osaa perinteiseen kolmiosaista eläkejakaumaa: työnantajan tarjoama eläke, sosiaaliturva ja henkilökohtaiset eläkesäästöt. Suurin ero 401 (k) -järjestelmän ja perinteisen eläkejärjestelyn välillä on ero etuuspohjaisen ja maksupohjaisen järjestelyn välillä.
Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt, kuten eläkkeet, takaavat tietyn määrän kuukausituloja eläkkeellä ja sijoittavat sijoitus- ja pitkäikäisyysriskin järjestelyn tarjoajalle. Etuuspohjaiset maksusuunnitelmat, kuten 401 (k), sijoittavat sijoitus- ja pitkäikäisyysriskin yksittäisiin työntekijöihin ja pyytävät heitä valitsemaan omat eläkesijoitukset ilman taattuja vähimmäis- tai enimmäisetuja. Työntekijät ottavat riskin siitä, että eivät investoida hyvin ja ylittää säästönsä.
On myös muita eroja, mukaan lukien kunkin suunnitelman saatavuus. Työnantajasi tarjoaa paljon todennäköisemmin 401 (k) eläkejärjestelyn kuin eläkejärjestely etuuspaketissaan. Eläkkeistä on tullut vähemmän yleisiä, ja maksuperusteisten eläkejärjestelyjen on täytynyt korjata vaikeudet huolimatta siitä, että ne on suunniteltu täydentämään perinteisiä eläkkeitä eikä korvaavia.
Avainsanat
- 401 (k) suunnitelmat ja eläkkeet ovat eläkkeelle siirtymisen kolmiosaisen jalan kaksi osaa: työeläke, sosiaaliturva ja henkilökohtaiset eläkesäästöt. Eläkkeet tarjoavat taatut tulot elämälle, kun työnantaja ottaa sijoitus- ja pitkäikäisyysriskin.401 (k) suunnitelmat sijoittavat kaiken riskin yksittäisten työntekijöiden käsiin.401 (k) suunnitelmat suunniteltiin täydentämään perinteisiä eläkkeitä eikä korvaamaan niitä, vaikka heitä nyt pyydetäänkin tekemään.
401 (k) -suunnitelman ymmärtäminen
401 (k) -suunnitelma rahoitetaan pääasiassa työntekijöiden maksuosuuksilla ennen veroja suoritettaviin palkkojen vähennyksiin. Rahoitettu raha voidaan sijoittaa erilaisiin sijoituksiin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjalainoihin, sijoitusrahastoihin ja pörssiyhtiöihin (ETF) riippuen siitä, mitä optioita tarjotaan suunnitelman kautta.
401 (k): n sijoitusten kasvu tapahtuu verovapaasti, ja yksittäisen 401 (k) -tilin kasvulle ei ole asetettu ylärajaa. Suurin haitta 401 (k) -suunnitelmalla on, että myöskään ei ole lattiaa; 401 (k) s voi menettää arvon, jos taustalla oleva salkku toimii heikosti. 401 (k) -suunnitelmilla on suurempi riski / tuotto -vaihto.
Monet työnantajat tarjoavat vastaavia ohjelmia 401 (k) -suunnitelmiensa kanssa, mikä tarkoittaa, että ne lisäävät ylimääräistä rahaa työntekijätilille (tiettyyn tasoon saakka) aina, kun työntekijä tekee omat maksunsa. Oletetaan esimerkiksi, että työnantajasi tarjoaa 50% vastaa henkilökohtaisista maksuistasi 401 (k): iin saakka 6%: iin palkasta. Ansaitset 100 000 dollaria ja maksat 6 000 dollaria (6%) 401 (k) -arvoosi, joten työnantajasi lisää 3 000 dollaria 401 (k): aan.
401 (k): lla ei ole pitkäikäisyyssuojausta; Jos ylität säästösi, et saa enää rahaa.
Eläkesuunnitelman ymmärtäminen
Työntekijöillä ei ole hallintaa eläkejärjestelyn mukaisista sijoituspäätöksistä, eikä he ota sijoitusriskiä. Sen sijaan, joko työnantaja tai työntekijä, usein molemmat, suorittavat maksut sijoitussalkkuun, jota hoitaa sijoitusammattilainen. Kummi puolestaan lupaa tarjota eläkkeelle jääville työntekijöille tietyn kuukausitulon koko elämän ajan maksun määrän ja usein yrityksen palveluksessa käytyjen vuosien lukumäärän perusteella.
Taattuihin tuloihin liittyy varoitus: Jos yrityksen salkun suorituskyky on heikko, yritys julistaa konkurssin tai se kohtaa muita ongelmia, on mahdollista, että edut vähenevät. Lähes kaikki yksityiset eläkkeet on vakuutettu eläke-etuusetuusyhtiössä, mutta työnantajat maksavat säännöllisiä vakuutusmaksuja, joten työntekijöiden eläkkeet ovat usein suojattuja. Eläkesuunnitelmissa on yksittäisiä työntekijöitä, joiden markkinariski on huomattavasti pienempi kuin 401 (k): n suunnitelmat.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
401 (k): a kutsutaan myös ”maksupohjaiseksi järjestelyksi”, joka vaatii sinua, eläkeläistä, osallistumaan säästöisi ja tekemään sijoituspäätöksiä suunnitelman varoista. Siksi voit hallita sitä, kuinka paljon laitat suunnitelmaan, mutta ei sitä, kuinka paljon voit päästä siitä irti eläkkeelle siirtyessäsi. Tämä riippuu sijoitettujen varojen markkina-arvosta tuolloin.
Toisaalta eläkejärjestelyt tunnetaan yleisesti ”etuuspohjaisina järjestelyinä”, jolloin eläkejärjestelyn sponsori tai työnantajasi valvoo sijoitusten hallintaa ja takaa tietyn määrän tuloja eläkkeelle siirtyessään. Tämän valtavan vastuun seurauksena monet työnantajat ovat päättäneet lopettaa etuuspohjaiset eläkejärjestelyt ja korvata ne 401 (k) -järjestelyillä.
