Sisällysluettelo
- 1. Realisoitumaton nettoarvo
- 2. Käytä "edelleen toimiva" -poikkeusta
- 3.Tax-Loss-sadonkorjuu
- 4. Vältä pakollista pidättämistä
- 5. Laina 401 (k)
- 6. Katso veroluokkiasi
- 7. Pidä myyntivoittoverot alhaisina
- 8. Käännä vanha 401 (k) s
- 9. Sosiaaliturvan lykkääminen
- 10. Hanki katastrofiapu
- Pohjaviiva
Voisit katsoa Roth 401 (k): ta tai Roth IRA: ta maksamaan veroja nyt eikä myöhemmin, mutta halusimme tietää, kuinka ammattilaiset auttavat asiakkaitaan minimoimaan verorasituksensa normaalista 401 (k): sta. Kysyimme, ja tässä he sanoivat.
Avainsanat
- Tietyt strategiat lievittävät 401 (k): n verovelvollisuuksien verotaakkaa. Realisoimaton arvonlisävero ja verotuksellisten tappioiden keruu ovat kaksi strategiaa, jotka voivat vähentää verotettavaa tuloa. Kun säännöllinen jakelu suoritetaan IRA: lle, vältetään automaattinen veron pidättäminen suunnitelman ylläpitäjältä. Suunnittele jakautumiset (jos työskentelet edelleen) ja sosiaaliturvaetuudet tai lainaa 401 (k): lta varojen todellisen nostamisen sijaan.
1. Tutustu realisoitumattomaan nettoraportaaliin (NUA)
Joten sen sijaan, että pidät rahaa 401 (k) -kohdassa tai siirrät sen perinteiseen IRA: hon, harkitse varojen siirtämistä verotettavalle tilille. (Sinun tulisi myös harkita kahdesti ajamista yhtiön osakekannan vaihtamisesta.) Tämä strategia voi olla melko monimutkainen, joten saattaa olla parasta hankkia ammattilaisten apua.
2. Käytä "edelleen toimiva" -poikkeusta
Useimmat ihmiset tietävät, että heille vaaditaan vaadittavat vähimmäisjakaumat (RMD) 70 ½-vuotiaina, jopa Roth 401 (k): llä. Huomattakoon, että tämä arvo on muutettu 72: ksi vuoden 2019 lopussa säätämällä jokainen yhteisö eläkkeiden parantamista koskevasta laista vuonna 2019 (SECURE). Mutta jos työskentelet silti täyttäessäsi tämän iän, nämä RMD: t eivät koske 401 (k) -määriä nykyisen työnantajasi kanssa (katso kohta 8 alla). Toisin sanoen voit pitää varat tilillä, ansaita pois kasvattaaksesi pesimunaasi ja lykätä veroihin liittyviä laskutuksia. Muista, että IRS ei ole selkeästi määritellyt, mikä tarkoittaa "edelleen toimivaa"; todennäköisesti kuitenkin sinun on pidettävä työssä koko kalenterivuoden ajan. Astu huolellisesti, jos olet siirtymässä osa-aikaiseksi tai harkitset jonkinlaista muuta vaiheittaista eläkkeelle siirtymistä.
Lisäksi ”tähän strategiaan liittyy ongelmia, jos olet yrityksen omistaja”, varoittaa Christopher Cannon, CFP®, RetireRight Pittsburghista. Jos omistat yli 5% suunnitelmaa tukevasta yrityksestä, et voi saada tätä vapautusta. Arvioi myös, että 5 prosentin omistussääntö tarkoittaa tosiasiallisesti yli 5 prosenttia; sisältää kaikki puolison, lasten ja lastenlasten sekä vanhempien omistamat vaarnot; ja voi nousta yli 5 prosenttiin 72-vuotiaana. Näet kuinka monimutkainen tämä strategia voi tulla.
3. Harkitse verotappioiden korjaamista
Toinen strategia, nimeltään verotuksellisten tappioiden kerääminen, sisältää heikosti toimivien arvopapereiden myynnin säännöllisellä sijoitustililläsi. Arvopapereiden tappiot kompensoivat 401 (k) -jakelusi verot. "Oikein käytettynä verotuksellisten tappioiden korjaus korvaa osan tai kokonaan sijoittajan verotaakan, joka syntyy 401 (k): n jakelusta", kertoo Kevin Pollack, Chamberlain Warden, LLC: n perustaja ja toimitusjohtaja. (Tälle strategialle on rajoituksia, joihin sisältyy sijoitustappioiden vähentäminen.)
4. Vältä pakollista 20%: n pidättämistä
Kun otat 401 (k) jakelua ja lähetät rahat suoraan sinulle, palveluntarjoajan on pidätettävä 20% liittovaltion tuloverosta. Jos tämä on liikaa - jos olet tosiasiallisesti vain velkaa esimerkiksi 15% verohetkellä - tämä tarkoittaa, että joudut odottamaan verojen ilmoittamista saadaksesi 5% takaisin.
Sen sijaan “käännä 401 (k) saldo IRA-tilille ja ota rahat pois IRA: sta”, ehdottaa Peter Messina, Salt Lake Cityn ABG Consultantsin sijoitusneuvojien edustaja, joka on erikoistunut eläkesuunnitelmiin. "IRA: lla ei ole pakollista 20%: n liittovaltion tuloveroa. Voit valita verojen maksamisen ilmoittamisen sijaan jakelun sijaan."
5. Laina nostamisen sijaan 401 (k): sta
Joidenkin suunnitelmien ansiosta voit ottaa lainan 401 (k) saldosta. Jos näin on, voit ehkä lainata tililtäsi, sijoittaa varoja ja luoda johdonmukaisen tulovirran, joka jatkuu lainan takaisinmaksun jälkeen.
"IRS sallii sinun lainata jopa 50% ansaitsemastasi lainasaldostasi - jopa 50 000 dollaria - takaisinmaksuajalla enintään viisi vuotta", selittää Ravi Ramnarain, CPA, joka sijaitsee Fort Lauderdalessa, Fla., et maksa veroja tästä jakelusta, puhumattakaan 10%: n sakosta. Sen sijaan sinun on vain maksettava tämä summa takaisin vähintään neljännesvuosittaisina maksuina lainan voimassaoloaikana.
”Näiden parametrien perusteella”, Ramnarain jatkaa, ”harkitse tätä tilannetta: otat 50 000 dollarin lainan viiden vuoden aikana. Oletetaan, että kuukausimaksusi 60 kuukauden aikana on 900 dollaria. Kuvittele nyt, että otat tuon 50 000 dollarin pääoman ja ostat pienen talon, asunnon tai duplex-asunnon suhteellisen edullisessa etelässä vuokrataksesi. Oletetaan, että ostat tämän kiinteistön ilman asuntolainaa, sanotaan, että kuukausittainen nettovuokra on 1 100 dollaria verojen ja hallintokulujen jälkeen.
"Mitä olet tehnyt tehokkaasti", Ramnarain sanoo, on perustaa sijoitusväline, joka laittaa taskuun 200 dollaria kuukaudessa (1100–900 dollaria = 200 dollaria) viideksi vuodeksi. Ja viiden vuoden kuluttua olet maksanut kokonaan takaisin 50 000 dollarin 401 (k) lainasi, mutta jatkat 1, 100 dollarin nettovuokrat taskua koko elämäsi ajan! Saatat myös olla mahdollisuus myydä talo / asunto / kerrostalo myöhemmin arvostetulla määrällä, joka ylittää inflaation."
Tämän tyyppiseen strategiaan liittyy tietysti sijoitusriski, puhumattakaan siitä, että vuokranantajaksi tulee vaivaa. Sinun tulisi aina keskustella taloudellisen neuvonantajan kanssa ennen tällaisen askeleen aloittamista.
6. Katso veroluokkiasi
Koska kaikki (tai, toivottavasti, vain osa) 401 (k) -jakelustasi perustuu veroluokkaan jakeluhetkellä, ota jakelut vain veroluettelosi ylärajaan.
"Yksi parhaimmista tavoista pitää verot minimissä on tehdä yksityiskohtainen verosuunnittelu joka vuosi verotettavien tulojen pitämiseksi minimissä", sanoo Neil Dinndorf, CFP®, EnRich Financial Partnersin varainhoidon neuvonantaja Madisonissa, Wis. esimerkiksi olet naimisissa jättämällä yhdessä. Vuodeksi 2019 voit pysyä 12%: n veroluokassa pitämällä verotettava tulo alle 78 950 dollaria (vuoden 2017 lopulla annetun verovähennysten ja työpaikkojen lain mukaan). Vuonna 2020 12 prosentin kannattimen raja nousee 1 300 dollarista 80 250 dollariin.
Suunnittelemalla huolellisesti, voit rajoittaa 401 (k) nostoasi, jotta ne eivät työnnä sinua korkeampaan kannattimeen (seuraava lisäys on 22%) ja ota sitten loput verojen jälkeisistä investoinneista, käteissäästöistä tai Roth-säästöistä, Dinndorf sanoo. Sama pätee eläkkeelle jäävien suurten lippujen kustannuksiin, kuten autoostoksiin tai suuriin lomiin: Yritä rajoittaa 401 (k) -kohdasta ottamaasi summaa ehkä ottamalla käyttöön 401 (k): n ja Rothin / verojen jälkeisten nostojen yhdistelmä.
7. Pidä myyntivoittoverosi alhaisena
Yritä ottaa nostoja 401 (k): sta vain ansaitun tulon määrään saakka, jonka avulla pitkäaikaisesta myyntivoitostasi voidaan verottaa 0%. Vuonna 2019 sinkut, joiden verotettava tulo on enintään 39 375 dollaria, ja naimisissa hakemukset, jotka jättävät yhdessä veroilmoituksen tekijöille, joiden verotettava tulo on enintään 78 750 dollaria, voivat pysyä 0 prosentin myyntivoittokynnyksessä. Nathan Garcia, CFP®, yhdessä strategisten varallisuuskumppaneiden kanssa Fultonissa, Md., Sanoo, että eläkeläiset voivat vähentää eläkkeensä vuotuisesta menomäärästään, laskea sitten sosiaaliturvaetuuksiensa verotettavan osan ja vähentää tämän edellisestä yhtälöstä. Sitten, jos ne ovat yli 70, vähennä vaadittu minimijakauma. Loppuosa, mikäli sellaista on, mitä pitäisi tulla eläkeläisten 401 (k): sta, on enintään 39 375 dollaria tai 78 750 dollaria. Mahdolliset tulot, jotka ylittävät tämän määrän, tulisi poistaa positioilta, joilla on pitkäaikaisia myyntivoittoja välitystilillä tai Roth IRA: lla.
8. Käännä vanha 401 (k) s
Muista, että sinun ei tarvitse suorittaa 401 (k) varojen jakamista nykyiselle työnantajallesi, jos työskentelet edelleen. Kuitenkin, "jos sinulla on 401 kk aiempien työnantajien tai perinteisten IRA: iden kanssa, sinun on otettava RMD: t näiltä tileiltä", sanoo Mindy S. Hirt, CFP®, varainhoidon neuvonantaja Argent Financial -konsernissa Nashvillessä, Tenn..
Vaatimuksen välttämiseksi "kierrä vanhat 401 (k) ja perinteiset IRA: t nykyiseen 401 (k): eesi ennen vuotta, jolloin käännyt 70 ½" (nyt 72), hän neuvoo. "Tästä säännöstä on joitain poikkeuksia, mutta jos pystyt hyödyntämään tätä tekniikkaa, voit lykätä verotettavaa tuloa eläkkeelle siirtymiseen saakka, jolloin jakelu saattaa olla alhaisempi veroluokka (jos et enää ole ansainnut tuloja)."
9. Suojaa sosiaaliturvaa
Jos haluat pitää verotettavia tulojasi alhaisempana ja myös mahdollisesti pysyä alhaisemmissa veroluokissa, harkitse sosiaaliturvaetuuksien myöntämistä myöhemmin. Frank St. Onge, Brightonissa, Mich. -Yhtiön CFP®: llä Total Financial Planning, LLC: llä, kehottaa joitain asiakkaitaan lykkäämään sosiaaliturvamaksuja osana veronsäästöstrategiaa, joka sisältää joidenkin varojen muuntamisen Roth IRA: ksi. "Suosittelen odottamaan 70-vuotiaana sosiaaliturvaetuuksiensa aloittamista", Onge sanoo.
Jos eläkeläisillä on varaa viivästyttää sosiaaliturvaetuuksien keräämistä, he voivat myös korottaa maksujaan lähes kolmanneksella. Jos olet syntynyt esimerkiksi vuosina 1943-1954, täysi eläkeikä - jolloin saat 100% etuuksistasi - on 66. Mutta jos viivästyt 67-vuotiaana, saat 108% ikä 66, ja 70-vuotiaana saat 132% (IRS tarjoaa tämän kätevän laskimen). Tämä strategia lakkaa tarjoamasta ylimääräisiä etuja 70-vuotiaana, ja riippumatta siitä, sinun on silti hakeuduttava Medicareen 65-vuotiaana.
Älä sekoita sosiaaliturvaetuuksien viivästymistä puolisoiden vanhan "tiedosto ja keskeytä" -strategian kanssa. Hallitus sulki kyseisen aukon vuonna 2016.
10. Hanki katastrofiapu
"Ihmisille, jotka asuvat alueilla, joilla on taipumus hirmumyrskyihin, tornadoihin, maanjäristyksiin tai muihin luonnonkatastrofeihin", Ramnarain sanoo, "IRS myöntää määräajoin helpotusta 401 (k) jakeluun - käytännössä luopuessaan 10 prosentin rangaistuksesta tietty aikaikkuna. Esimerkki voi olla tietyillä vakavilla Floridan hurrikaanikausilla."
Pohjaviiva
Muista, että nämä ovat edistyneitä strategioita, joita ammattilaiset käyttävät vähentääkseen asiakkaidensa verotaakkaa jakeluhetkellä. Älä yritä toteuttaa niitä itse, ellei sinulla ole korkeatasoista taloudellista ja verotietoa. Kysy sen sijaan rahoitussuunnittelijaltasi, onko joku niistä sinulle sopiva. Kuten kaikilla veroilla, jokaisellakin on sääntöjä ja ehtoja, ja yksi väärä siirto voi johtaa seuraamuksiin.
