Vakavaraisuussuhde (CAR) mittaa pankin pidättämän pääoman määrää verrattuna riskiinsä. Kansallisten sääntelyviranomaisten on seurattava pankkien CAR-arviointia määrittääkseen, kuinka tehokkaasti se voi kärsiä kohtuullisen määrän tappioita. Kansallisten sääntelyviranomaisten on myös selvitettävä, noudattaako pankin nykyinen CAR-määräyksiä lakisääteisiä pääomasäännöksiä. CAR on tärkeä osakkeenomistajille, koska se on tärkeä pankin taloudellisen vakauden mitta.
Kahden tyyppisiä pääomia mitataan CAR: lla. Ensimmäinen, ensisijaisen pääoman pääoma voi kattaa kohtuullisen määrän tappiota pakottamatta pankkia lopettamaan kaupankäynnin. Toinen tyyppi, toissijainen pääoma, voi kärsiä tappioita selvitystilassa. Toissijainen pääoma tarjoaa vähemmän suojaa tallettajilleen.
Kuinka pankki lainaa varoja
Suhteessa lainattujen varojen ja tehtyjen talletusten määrään pankin oma pääoma on suhteellisen pieni. Tämän vuoksi pankeilla on tyypillisesti suuri velkaantumisaste, mikä vaatii pankkeja toimimaan lainanottoa korkeammalla tasolla kuin mitä useimmissa muissa liiketoiminnoissa nähdään.
Yleensä yritys lainaa varoja suunnilleen yhtä suuri kuin nettovarallisuus. Pankilla on sitä vastoin vastuita, jotka ovat tyypillisesti yli 10-kertaiset sen pääomaan nähden. Suurin osa näistä veloista edustaa pienempiä summia tallettajille, jotka ovat uskoneet pankille.
Pankkien toimintaan liittyvän riskin luonteen vuoksi pääomasäännöissä vaaditaan pankkeja ylläpitämään omaa pääomaa vähintään lainoja ja muita varoja kohti. Tämä vaadittava vähimmäisvaatimus on suunniteltu suojaamiseksi, jotta pankit voivat kärsiä odottamattomia tappioita. Vähimmäisvaatimuksen tarkoituksena on myös tarjota tallettajille luottamus talletustensa turvallisuuteen epäsymmetristen tietojen perusteella.
Yksittäinen tallettaja ei voi tietää onko pankki ottanut riskejä pidemmälle kuin mitä se voi ottaa vastaan. Siksi tallettajat saavat tietyn varmuuden omasta pääomasta, samoin kuin säännökset, tarkastukset ja luottoluokitukset.
Määrä pääoman, jonka pankki saa osakkeenomistajilta, asettaa rajan talletusten arvolle, jota se voi houkutella. Tämä rajoittaa myös sitä, missä määrin pankki voi lainata rahaa. Jos pankki kärsii suuria tappioita luoton tai kaupankäynnin kautta ja heikentää pankin nettovarallisuutta, tämä johtaa alentuneeseen rahastopohjaan, jonka kautta pankki voi tarjota lainoja.
CAR antaa osakkeenomistajille paremman käsityksen riskeistä, jotka pankki ottaa heidän tarjoamansa pääoman kanssa. Pankki, joka ottaa jatkuvasti enemmän riskejä kuin pystyy kohtuudella ylläpitämään, jättää potentiaaliset osakkeenomistajat mielestä, että heidän pääomasijoitukset ovat suuremmassa vaarassa. Pankin on ylläpidettävä ammattitaitoista riskienhallintaa ja luotettavaa lainakäytäntöä houkutellakseen pääomaa, joka toimii ensimmäisenä suojalinjanaan tappioita vastaan, niin odotettavissa kuin myös odottamatta.
