MÄÄRITELMÄ SEC POS AM -hakemuksesta
SEC POS AM -hakemuksen tekevät yritykset, jotka ovat jättäneet rekisteröinnin Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissiolle (SEC). SEC POS AM -hakemus on jälkikäteinen muutos rekisteröintilausekkeeseen, joka ei ole heti voimaan arkistoinnin yhteydessä.
JAKAUTUMINEN SEKSAAN POSSITTAMALLA Hakemus
SEC POS AM on arkisto, johon on tehty jälkikäteen tehtäviä muutoksia päivitetyn tarjousesitteen tietojen toimittamiseksi. Esite on virallinen juridinen asiakirja, jota vaaditaan ja arkistoidaan SEC: lle ja joka sisältää yksityiskohdat yleisölle myytävästä sijoitustarjouksesta. Alustava tarjousesite on ensimmäinen arvopaperien liikkeeseenlaskijan tarjousasiakirja, joka sisältää suurimman osan kyseessä olevan liiketoiminnan ja tapahtuman yksityiskohdista.
Lopullinen tarjousesite, joka sisältää taustatietoja, mukaan lukien yksityiskohdat, kuten liikkeeseen laskettujen osakkeiden / todistusten tarkka lukumäärä ja tarkka tarjoushinta, tulostetaan kaupan voimaantulon jälkeen. Sijoitusrahastojen tapauksessa rahastoesite sisältää yksityiskohdat sen tavoitteista, sijoitusstrategioista, riskeistä, tuloksesta, jakeluperiaatteista, palkkioista ja kuluista sekä rahaston hallinnasta.
Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissio
Yhdysvaltain arvopaperimarkkinakomitea (SEC) on riippumaton liittovaltion virasto, joka vastaa sijoittajien suojaamisesta, arvopaperimarkkinoiden oikeudenmukaisen ja asianmukaisen toiminnan ylläpitämisestä ja pääomanmuodostuksen helpottamisesta. Se loi kongressi vuonna 1934 ensimmäisenä arvopaperimarkkinoiden liittovaltion sääntelijänä. SEC edistää täydellistä julkistamista, suojaa sijoittajia markkinoiden vilpillisiltä ja manipuloivilta käytännöiltä ja valvoo yritysten yritysostoja Yhdysvalloissa.
SEC: n päätehtävänä on valvoa organisaatioita ja yksityishenkilöitä arvopaperimarkkinoilla, mukaan lukien arvopaperipörssit, välitysyritykset, jälleenmyyjät, sijoitusneuvojat ja erilaiset sijoitusrahastot.
Vahvistettujen arvopaperilakien ja -määräysten avulla SEC edistää markkinatietojen paljastamista ja jakamista, reilua kauppaa ja suojaa petoksilta. Se tarjoaa sijoittajille pääsyn rekisteröintilausekkeisiin, määräaikaisiin taloudellisiin raportteihin ja muihin arvopaperimuotoihin kattavan sähköisen tietojenkeruu-, analysointi- ja haku (EDGAR) -tietokannan kautta.
SEC-täytteet
SEC-arkisto on rahoitusselvitys tai muu muodollinen asiakirja, joka toimitetaan Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissiolle. Osakeyhtiöiden, tiettyjen sisäpiiriläisten ja välittäjien on tehtävä säännölliset SEC-ilmoitukset. Sijoittajat ja finanssialan ammattilaiset luottavat näihin hakemistoihin saadakseen tietoja yrityksistä, joita he arvioivat sijoitusta varten. Monet, mutta eivät kaikki, SEC-ilmoitukset ovat saatavilla verkossa SEC: n EDGAR-tietokannan kautta.
Yleisimmin arkistoidut SEC-muodot ovat 10-K ja 10-Q. Nämä lomakkeet koostuvat neljästä pääosasta: liiketoimintaosasto, F-sivut, riskitekijät ja MD&A. Liiketoimintaosasto tarjoaa yleiskuvan yrityksestä. F-sivut sisältävät tilinpäätöksen, jonka riippumaton tilintarkastaja on joko tarkastanut tai tarkastanut. Riskitekijät sisältävät luettelon kaikista yritykselle mahdollisista riskeistä. MD&A sisältää kertomuksen yrityksen taloudellisista tuloksista. Tähän kertomukseen liittyy myös johdon odotukset tulevalle vuodelle.
