Niin usein näyttää siltä, että pieni uhraus lyhyellä aikavälillä johtaa hedelmällisempään lopputulokseen tiellä. Roth IRA on täydellinen esimerkki.
Toisin kuin vanhemman serkkunsa, perinteisen IRA: n, avulla säästöt, Roth-tilille sijoittamasi varat ovat verovelvollisia. Mutta niin kauan kuin täytät vaatimukset, voit vetää rahaa kokonaan verovapaasti, kun olet 59-vuotias tai vanhempi - kaikki sinun tarvitsematta huolehtia vaadituista vähimmäisjaosta.
Se on loistava ratkaisu verojen monipuolistamista hakeville sijoittajille tai nuoremmille ihmisille, jotka odottavat olevansa myöhemmässä elämässä korkeammassa asemassa. Maksat alhaisen veron nyt, joten sinun ei tarvitse tulevaisuudessa maksaa jyrkempää marginaalikorkoa.
Mutta sääntöjen ymmärtäminen on ehdottoman välttämätöntä. Ota rahaa pois Roth-tililtäsi liian aikaisin, ja voit kohdata tuloveroa ja 10%: n rangaistuksen mahdollisista nostoista.
Verojen ja sakkojen välttäminen
Mahdollisuus nauttia täysin verovapaista nostoista liittyy yleensä kahteen vaatimukseen: Sinun on oltava 59 ½ tai vanhempi ja sinun on oltava tilin omistaja vähintään viisi vuotta.
Internal Revenue Service (IRS) hahmottaa erityisvaatimukset pätevien jakelujen ottamiselle Roth IRA: lta. Jos saavutat vaaditun iän, mutta olet pitänyt IRA: ta alle viisi vuotta, vältät silti 10%: n rangaistusta, mutta joudut maksamaan tuloveroa kaikista ansiosta, jotka vedät tililtäsi (olet jo maksanut tuloveroa alun perin Rothiin sijoittamasi rahat, joten maksuosuuksien nosto on aina veroton).
Oletetaan, että avasit Roth-tilin 58-vuotiaana 5 000 dollarilla ja ansaitsit 1 000 dollaria voittoa kahden vuoden aikana. Jos päätät 60-vuotiaana nostaa kaiken rahan, voit tehdä sen ilman rangaistusta. Mutta koska olet omistanut IRA: n vain kaksi vuotta, sinulla on edelleen tuloverot 1000 dollarin tuloista. Joten maksimoidaksesi tuotosi, sinun on odotettava, kunnes täytät sekä iän että omistajuuden ehdot.
Mitä tapahtuu, kun olet alle 59-vuotias
Jos todella joudut vaikeuksiin, on se, kun vedät ansaintarahaa tililtäsi ennen 59½-vuotiaita. Yhtäkkiä olet tuloverojen ja sakkojen koukussa - ts. Paitsi jos sinulla on oikeus vapautukseen.
Alle 59½-vuotiaat, jotka ovat omistaneet IRA: n alle viisi vuotta, voivat peruuttaa sakkovapaat tulot - mutta ei tuloverovapaita - jos ne kuuluvat johonkin seuraavista luokista:
- Sinusta tulee pysyvästi vammainen tai kuollut (edunsaajien kanssa nostettuaan rahaa, jos olet kuollut). Käytät rahaa ensimmäisen kodin ostamiseen (enimmäismäärä on 10 000 dollaria elinaikana). Käytät varoja maksamaan päteviä koulutuskuluja. Suoritat nostoa maksamattomien sairauskulujen maksamiseksi, jotka ylittävät 7, 5% mukautetusta bruttotulostasi. Perität varoja kuolleelta IRA-omistajalta. Käytät rahaa IRS-maksun suorittamiseen pätevältä suunnitelmalta. Rahat voidaan luokitella pätevä reservijärjestelmäjakelu. Saat etuuksia osana annuiteettia ja suoritat jaon käytännöllisesti katsoen yhtä suurina määräajoin.
Olennaisesti yhtä suuret määräaikaiset maksut, tai SEPP, ovat kiinteitä nostomääriä, jotka suoritat odotetulla elinaikallasi (kyllä, IRS: llä on muoto, joka näyttää sinulle tarkalleen pitkän, eli). Kuten saatat arvata, se vaatii vähän matematiikkaa.
Jos et ole vielä 59½-vuotias, mutta sinulla on ollut IRA vähintään viiden vuoden ajan, saatat pystyä poistamaan ansiot vero- ja rangaistusvapaista. Mutta poikkeusluettelo on lyhyempi. Hyväksyt, jos:
- Sinusta tulee pysyvästi vammainen. Käytät rahaa ensimmäisen kodin hankkimiseen (korkeintaan 10 000 dollaria eliniän ajalta). Raha menee edunsaajallesi tai omaisuudellesi kuolemasi jälkeen.
Kuva 1. Rahan vetäminen tililtäsi aikaisin voi johtaa tuloveroihin ja / tai 10%: n sakkoon.
Kuinka laskea ansiot
Tietenkin, jos teet ehdottoman peruuttamisen, tämä herättää tärkeän kysymyksen. Kuinka suurta rahaa vedetään, pidetään “maksuosuutena” (joka voidaan aina ottaa pois verovapaasti) ja kuinka paljon “ansioina”?
Onneksi vastaus on melko suoraviivainen. IRS: llä on seuraavien tilausten järjestelmä:
- Säännölliset maksutKannattavat muuntamismäärät perinteisestä IRA: sta (maksut, joista tilinomistaja maksoi tuloveroja muuntamisen aikana) Ei-verotetut muuntoerät (verovähennyksiä ei sallittu alkuperäistä IRA-maksuosuutta tehtäessä) Tulot
Kaikki IRA-muunnoksesta tulevat varat tulevat ulos ensin, ensin. Tämä tarkoittaa, että varhaisimmat maksut ovat ne, jotka peruutat ensin.
Oletetaan, että tilin omistaja on 30-vuotias, joka avasi Roth IRA: n neljä vuotta sitten 25 000 dollarilla. Kaksi vuotta sitten, hän muutti 5000 dollaria perinteisestä IRA hänestä Roth (maksaa tuloveroa prosessissa). Hänellä on myös tilillä 15 000 dollaria sijoitusvoittoja.
Nyt hän haluaa nostaa 40 000 dollaria ostaakseen ensimmäisen kodinsa. IRS-tilausjärjestelmä sanelee, mihin luokkiin hän napauttaa ensin. Tämä tarkoittaa, että hänen vetäytymisensä sisältää kokonaisuudessaan hänen 25 000 dollarin panoksensa sekä seuraavan vuoden 5 000 dollarin siirron. Muista, että hän on jo maksanut tuloveron näistä maksuista, joten hänen ei tarvitse tehdä sitä uudelleen.
Saadakseen 40 000 dollaria, hänen on myös nostettava 10 000 dollaria ansioita. Koska tämä kuuluu ensimmäisen asunnon ostoa koskevan vapautuksen elinikärajaan, hän välttää sakkoa - mutta ei veroja - tästä määrästä. Hänen tilinsä jäljellä olevat 5000 dollaria luokitellaan tuloiksi.
Pohjaviiva
Kun rahaa on vähän vajaa, voi olla houkuttelevaa tarkastella Roth IRA -tiliäsi pikakorjauksena. Mutta ennen kuin teet, varmista, että tiedät säännöt. Rahan vetäminen liian aikaisin voi joskus laukaista tuloveroja ansioistasi - puhumattakaan 10%: n sakosta. Tämä tarkoittaa sitä, että harkitsematon vetäytyminen voi tarkoittaa Rothin tarjoamien valtavien etujen tuhlaamista.
