Mikä on Roth 401 (k)?
Roth 401 (k) on työnantajan tukema sijoitussäästötili, jota rahoitetaan verojen jälkeisillä dollareilla suunnitelman maksurajaan saakka. Tämäntyyppinen sijoitustili sopii hyvin ihmisille, jotka ajattelevat olevansa nykyisessä eläkkeelle siirtymisessä korkeammassa veroluokassa, koska nosto on veroton. Perinteinen 401 (k) -suunnitelma puolestaan rahoitetaan ennen veroja, mikä johtaa veroon tuleville nostoille.
Johdanto tuotteeseen 401 (K)
Roth 401: n (k) ymmärtäminen
Roth 401 (k) on ainutlaatuinen hybridi-eläkesäästöauto, jossa yhdistyvät perinteisen 401 (k) -suunnitelman ja Roth IRA: n parhaat ominaisuudet. Työntekijöiden maksut suoritetaan verojen jälkeisillä dollareilla ilman tulorajoituksia osallistumiseen.
Avainsanat
- Roth 401 (K) on veroedullinen eläkesäästöajoneuvo, joka yhdistää perinteisten 401 (k) -suunnitelmien ja Roth IRA: n piirteitä. Rahoitusosuudet ja ansiot voidaan poistaa verovapaasti, kunhan tietyt kriteerit täyttyvät.Vuodeksi 2020 maksettava osuus Raja on 19 500 dollaria (19 000 dollaria vuodelle 2019), ja yli 50-vuotiaat voivat lisätä 6500 dollaria (6 000 dollaria vuodelle 2019).
Roth 401 (k) -maksuun sovelletaan henkilökohtaiseen ikään perustuvia maksurajoituksia. Esimerkiksi henkilöiden maksuosaraja vuonna 2019 on 19 000 dollaria vuodessa (nousu 500 dollaria vuodesta 2018). 50-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat osallistua ylimääräisen 6 000 dollarin korotukseen. Vuonna 2020 maksuosaraja nousee jälleen 19 500 dollariin ja korjausvoima nousee 6500 dollariin.
Maksettujen maksujen ja ansiotulojen peruuttamista ei veroteta, kunhan peruutus on määrätty jako, mikä tarkoittaa, että tietyt perusteet on täytettävä. Ensinnäkin Roth 401 (k) -tilin on oltava hallussaan vähintään viisi vuotta. Lisäksi vetäytymisen on oltava tapahtunut vammaisuuden vuoksi, tilinomistajan kuoleman yhteydessä tai sen jälkeen tai tilinomistajan täyttyessä vähintään 59½-vuotiaana.
Jakelu vaaditaan vähintään 70½-vuotiailta, paitsi jos henkilö työskentelee edelleen yrityksessä, jolla on 401 (k): ta ja joka ei ole 5% (tai enemmän) omistaja suunnitelmaa tukevasta yrityksestä.
Esimerkki Roth 401 (k): sta
Oletetaan, että ansaitset 4 000 dollaria kuukaudessa ja olet varannut 5% Roth 401 (k) -maksuna. Sitten 200 dollaria vähennetään palkasta kuukausittain verojen pidättämisen jälkeen. Tämä on toisin kuin 401 (k) rahoitusosuus, joka vähennetään veroista ennen veroja.
Roth 401 (k) vs. perinteinen 401 (k)
Suurin ero Roth 401 (k): n ja perinteisen 401 (k) välillä liittyy rahoituksen ja jakelujen verotukseen. Kun rahoitetaan perinteistä 401 (k): ta, maksu vähennetään työntekijän ennakkotuloista. Vaihtoehtoisesti Roth 401 (k): een suoritettavat maksut suoritetaan verojen ottamisen jälkeen.
Toisin kuin Roth 401 (k), Roth IRA: han ei sovelleta vaadittavia vähimmäisjakaumia.
Kun jako tapahtuu perinteisestä 401 (k), tilinomistaja on verotettava maksuista ja niiden ansiosta. Mutta Roth 401 (k) -tilillä tilinomistaja ei ole verovelvollinen jakamisista niin kauan kuin he ovat päteviä.
Roth 401 (k): ta ei ole saatavana kaikissa yrityksen tukemissa eläkejärjestelmissä. Kun ne ovat, 43% säästäjistä valitsee yhden perinteisen 401 (k) -arvon yli. Millennium-ikäluokat osallistuvat todennäköisemmin Roth 401 (k): een kuin Gen Xers tai baby boomers.
Roth 401 (k): n edut
Roth 401 (k): n eduilla on eniten vaikutusta henkilöihin, joiden veroaste on tällä hetkellä alhainen ja jotka ennakoivat siirtyvän korkeampiin veroluokkiin tulevaisuudessa. Tämä johtuu siitä, että maksuja verotetaan nyt alemmalla verokannalla ja jaot ovat verovapaita, kun henkilö on korkeammassa veroluokassa. Nuoremmalla henkilöllä on myös enemmän aikaa tilille kasvaa verovapaasti ennen eläkkeelle siirtymistä, ja siten hyötyä enemmän siitä, että pelkästään maksuosuuksien, vaan ansiotulojen jakamista ei veroteta.
Siksi Roth 401 (k) voi olla vähemmän hyödyllinen niille, jotka odottavat pudottavan veroluokkia, esimerkiksi eläkkeelle lähellä oleville henkilöille, jotka odottavat tulojen laskua.
Rothin historia 401 (k)
Kongressi hyväksyi vuonna 2001 taloudellisen kasvun ja verohelpotuksen sovittelulain (EGTRRA). Laki alensi tuloverokantoja vuoden 2001 taantuman jälkeen ja loi Roth 401: n (k) lisätäkseen verovähennyskelpoisia maksuja, joita ihmiset voisivat tehdä.
Vuoden 2006 alusta työnantajat ovat saaneet muuttaa 401 (k) -suunnitelma-asiakirjojaan, jotta työntekijät voivat valita Roth IRA: n verokohtelun (verojen jälkeisillä dollareilla) osan tai kokonaan eläkemaksuistaan. 401 (k) s esitetään sisäisen tulolain 402A osassa.
