Internal Revenue Service (IRS) -palvelussa on joitain vaikeita ja nopeita sääntöjä siitä, kuinka kauan veronmaksajien tulisi pitää verotuksensa.
IRS: n mukaan verotietosi pitäminen kestää "toimista, kustannuksista tai tapahtumista", jotka vaikuttavat kyseisiin rekistereihin. Nämä toimet ja aikataulut ovat tärkeitä, koska ne vaikuttavat vanhentumisaikaan muutoksiin veroilmoitukseen tai liittohallituksen kykyyn vaatia sinulta lisäveroa.
Vanhentumisaika on aika, jolloin voit muuttaa veroilmoitusta hyvityksen tai palautuksen saamiseksi, tai aika, jolloin IRS voi arvioida lisäveroa.
Seuraavat tiedot ovat suoraan IRS.gov-sivustolta, joka kertoo kuinka kauan tuloveron ilmoitukset säilytetään. Määritetyt vuodet alkavat palautuksen jättämisen jälkeen. Ennen eräpäivää jätetyt palautukset katsotaan toimitetuiksi eräpäivänä.
- Säilytä kirjanpito kolmen vuoden ajan, jos alla olevat tilanteet (4), (5) ja (6) eivät koske sinua.Pidä kirjaa kolme vuotta alkuperäisen ilmoituksen jättämispäivästä tai kahden vuoden ajan veron maksamisesta, sen mukaan, kumpi tapahtuu myöhemmin, jos teet palautus- tai palautusvaatimuksen palautuksen tekemisen jälkeen.Pitäkää seitsemän vuotta, jos jätät vaatimuksen arvottomista arvopapereista tai huonojen velkojen vähennyksistä.Pitäkää kuusi vuotta, jos et ilmoita tulot, jotka sinun tulee ilmoittaa, ja se on yli 25% paluussa näkyvistä bruttotuloista.Pitkä tallenna määräämättömäksi ajaksi, jos et lähetä palautusta.Pitkä tallenna määräämättömästi, jos lähetät vilpillisen palautuksen.Pidä työsuhdeverotietoja vähintään neljä vuotta siitä päivästä, jona vero erääntyy tai maksetaan, sen mukaan kumpi on myöhemmin.
Tärkeitä kysymyksiä
Seuraavat kysymykset tulee asettaa jokaiselle tietueelle, kun päätät säilyttää asiakirjan vai heittää se pois:
Liittyvätkö tietueet omaisuuteen?
IRS-valtiot pitävät kiinni omaisuuteen liittyvistä tietueista, kunnes vanhentumisaika päättyy sinä vuonna, jona olet luovuttanut kiinteistön verollisella tavalla. Syy näiden tietojen säilyttämiselle on määrittää mahdolliset poistot, arvonalennukset tai vähennykset ja määrittää voitot tai tappiot, kun myyt tai luovutat kiinteistöä.
Yleensä, jos olet saanut kiinteistöä verottomassa vaihdossa, sinun omaisuutesi tässä kiinteistössä on sama kuin luopumasi kiinteistön perusta, johon lisätään kaikki maksamasi rahat. Vanhan omaisuuden ja uuden omaisuuden kirjanpito on säilytettävä, kunnes sen vanhentumisaika loppuu, jona sinä luovutit uuden omaisuuden verollisella tavalla.
Mitä minun pitäisi tehdä tietueillani verottomia tarkoituksia varten?
IRS: n mukaan kun verotietoja ei enää tarvita tiettyihin verotustarkoituksiin, älä luovuta niitä ennen kuin on varmuutta, että niitä ei tarvita muista syistä. Usein muut elimet vaativat veroasiakirjoja omiin tarkoituksiinsa. Vakuutusyhtiöt tai velkojat pyytävät sinua usein pitämään tiedostoja pidempään kuin IRS vaatii. Jos olet epävarma, pelaa sitä turvallisesti ja säilytä kirjaa.
Advisor Insight
Jos IRS löytää huomattavan virheen nykyisessä palautuksessa, se voi palata kuusi vuotta verohistoriaasi tutkiaksesi. Voit kuitenkin pitää palautuksesi vielä pidempään. Verotietosi tekevät yhteenvedon taloudellisesta elämästäsi. Ne sisältävät tärkeitä kustannusperustietoja, joita voi olla vaikea löytää useita vuosia. Tämä on nykyään vähemmän ongelma, koska tilinhoitajien on nyt ilmoitettava ja siirrettävä kustannustietoja varoilla. Mutta miksi luottaa säilytysyhteisöön, kun sinulla on tietoja? Palautuksesi vahvistaa myös tulosi ja sen, suorititko eläkesuunnitelman maksuja. Parhaiden käytäntöjen mukaan sinun tulisi pitää veroilmoituksia ja tositteita mahdollisimman pitkään. Tällä sähköisen arkistoinnin ja arkistoinnin aikakaudella se on helppo tehdä.
Neal Frankle, CFP®
Wealth Resources Group Westlake Village, Kalifornia
