Säästötilille tekemäsi summa on todennäköisesti melko pieni, vaikka pitäisitkin siinä huomattavaa saldoa. Sisäisen tulopalvelun (IRS) on kuitenkin pidettävä tilillä ansaitsemasi korkoa verotettavana tulona, ja se on ilmoitettava veroilmoituksessa.
Avainsanat
- Säästötilit verotetaan kaikista koroista, jotka ansaitaan yli 10 dollaria. Säästötililtä suoritettavista koroista verotetaan marginaalikorkoa. 10 000 dollarin saldo, joka ansaitsee 0, 2%: n tuoton, verotetaan vain 20 dollarin korolla, jota pankki hyvittää. Veronmaksajien tulee sisällyttää lomake 1099-INT, jonka pankki on lähettänyt IRS: lle veroilmoituksen kanssa.
Mikä on verollista ja miksi
Säästötilejä ei yleensä pidetä sijoitusvälineinä. IRS pitää kuitenkin kaikkia korollisia rahoitusinstrumentteja verotuksellisina sijoituksina.
Sinua verotetaan kaikista tilille ansaitsemista koroista, jotka ovat vähintään 10 dollaria, vaikka talousneuvoja Rebecca Dawson Silber Bennett Financial -yrityksestä Los Angelesista, Kaliforniasta, varoittaa, että "IRS vaatii sinua ilmoittamaan kaikki tulosi verotettavat korot. Jos hyväksyt pankkikorvaus kannustimesta uuden säästötilin avaamiseksi, bonus on myös verollinen ja siitä on myös ilmoitettava ", hän lisää.
Säästötilien korot verotetaan marginaalikorolla. Toisin sanoen, jos tavanomainen tuloverohakemus asettaa sinut 35%: n ryhmään, säästötilisi korkoa verotetaan tällä verokannalla.
Verotuksessa sillä, mitä korolle tapahtuu ansaitsemalla sen, ei ole merkitystä. Sitä verotetaan samalla tavalla riippumatta siitä, säilytätkö rahaa, siirrätkö sen uudelle tilille vai kulutatko sen.
Mikä on vapautettu verosta
Vaikka säästötilien ansaittu korko verotetaan, sinun ei tarvitse maksaa veroja tilin saldosta. Jos säästötililläsi on 10 000 dollaria ja se ansaitsee 0, 2% korkoa, sinua verotetaan vain 20 dollarin korolla, jonka pankki hyvittää sinulle, ei moitteettomalle pääomalle, joka nousi ne ansiot.
Tietyntyyppiset tilit, kuten yksilölliset eläketilit (IRA), sallivat säästöjen korkojen kertymisen verosaatavista, eikä näitä tuloja tarvitse ilmoittaa. Kuten Dawson sanoo, "näitä sääntöjä sovelletaan vain perinteisiin tai online-säästötileihin. Niitä ei pidä sekoittaa IRA: n hallussa oleviin säästöihin. Niiden korot ovat verojen lykkäyksiä: Maksat verot siitä vasta, kun varat on nostettu. " (Itse asiassa, jos kyseinen IRA on Roth, et maksa edes veroja ansiosta, kun peruutat sen, kunhan olet täyttänyt 59½.)
Kuinka arkistoida
Talousneuvojan Dawsonin mukaan tammikuun lopulla joka vuosi "säästötiliäsi hallitseva finanssilaitos lähettää lomakkeen 1099-INT, joka osoittaa edellisen vuoden ansaitut korot". Tämä lomake on lähetettävä IRS: lle, kun toimitat veroilmoituksen.
Lisätietoja saatujen korkojen verotuksesta löytyy Aihe 403: sta IRS.gov. Varmuuskopioinnin pidättämistä koskevia tietoja käsitellään aiheessa 307.
Dawsonin mukaan ei ole järkevää laiminlyödä sen ilmoittamista, koska säästötilille ansaittu korko voi tuntua vähäiseltä. "Jos veroja ei makseta säästötilillesi ansaitsemista koroista, IRS panee täytäntöön sakot ja maksut."
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornia
Säästötiliäsi hallitseva finanssilaitos lähettää tammikuun lopulla lomakkeen 1099-INT, joka osoittaa edellisen vuoden ansaitut korot. Sinua verotetaan vain tililtä ansaitsemista koroista, jotka ovat vähintään 10 dollaria, vaikka IRS edellyttää, että ilmoitat kaikki tulosi verotettavat korot. Jos olet hyväksynyt pankista käteiskannustimen uuden säästötilin avaamiseen, tämä bonus on myös verollinen ja se on myös ilmoitettava. Jos veroja ei makseta säästötilillesi ansaitsemista koroista, IRS panee täytäntöön sakot ja maksut.
Nämä säännöt koskevat vain perinteisiä tai online-säästötilejä. Niitä ei pidä sekoittaa IRA: n hallussa oleviin säästöihin. Niiden korkoa lykätään veroilla: Maksat veroja vasta, kun varat on nostettu.
