Mitä kassavirtaohjelmat ovat?
Vakuutuksen kassavirtasuunnitelmat ovat suunnitelmia, joiden avulla vakuutuksenottajat voivat käyttää omaa kassavirtaansa vakuutusmaksujen rahoittamiseen. Kassavirtasuunnitelmissa voidaan viitata myös vakuutusyhtiön arviointiin yhtiön kassavirrasta, tulovirroista ja kuluista sekä suunnitelmaan koordinoida vakuutusmaksujen maksamista. Kassavirtasuunnitelmat voivat kuitenkin liittyä myös asiakirjoihin, jotka yritys on koonnut seuraamaan kassavirtaa, sekä kassavirtaa että rahavirtaa ajanjaksolla.
Avainsanat
- Kassavirtasuunnitelmaa voidaan tarkastella vakuutusyhteydessä tai yleisessä yhteydessä. Vakuutusympäristössä kassavirtaohjelma sallii yhteisön maksaa palkkionsa pienin väliajoin tulevan kassavirran perusteella. Vakuutuksen kassavirtasuunnitelmat hyödyttävät sekä vakuutuksenottajaa että vakuutusyhtiötä, koska vakuutuksenottajan kyky suorittaa maksuja on parantunut. Kassavirta-suunnitelma antaa yritykselle yleisessä mielessä suunnitella tulevan ja lähtevän käteisvarojensa varmistaakseen, että se pystyy vastaamaan kustannuksista. Kassavirtatoimintaan sisältyy liiketoiminta, sijoitustoiminta ja rahoitustoiminta.
Kuinka kassavirta suunnitelmat toimivat
Kassavirtasuunnitelmat voivat tarjota rahoitusta sekä vakuutuksenottajille että vakuutusyhtiöille auttamalla heitä hyödyntämään käteistä paremmin. Vakuutuksenottajat voivat ansaita enemmän korkoja kassavaroista, ja kassavirta voidaan tuottaa jopa itse vakuutuksesta, kuten yleensä tapahtuu henkivakuutuksissa, joissa on sijoituskomponentteja. Vakuuttajat voivat maksaa erissä, mutta niiden perintäaste voi nousta, koska pienemmät, säännölliset maksut ovat edullisempia.
Vakuutuksen ulkopuolella kassavirtasuunnitelma on tapa, jolla yritys voi suunnitella ja hallita käteisvarojen menetyksiä ja voittoja varmistaakseen, että yritys pystyy maksamaan yritystoimintaan liittyvät kulut niiden syntyessä. Hyvä kassavirran hallinta on avain liiketoiminnan sujuvuuden varmistamiseen. Sovittamalla kulujen maksamisen ennakoituun saapuvaan käteen, he voivat käyttää käyttöpääomaa tehokkaammin suorittamalla maksut mahdollisimman myöhään. Kassavirtasuunnitelmat voivat auttaa yritystä ansaitsemaan korkoja kassavaroistaan ja ylläpitämään likviditeettivaimennusta odottamattomien kulujen varalta. Ne voivat myös osoittaa, onko liiketoiminnan kassavirta riittävä investointien tekemiseen vai tarvitaanko lisää pääomaa.
Erityiset näkökohdat
Kassavirtatoimintatyypit, jotka otetaan huomioon kassavirtaohjelmassa, ovat seuraavat: liiketoiminta, sijoitustoiminta ja rahoitustoiminta. Operatiiviseen toimintaan voi sisältyä käteistä, joka saadaan tavaroiden myynnistä tai tavaroiden ostosta. Sijoitustoiminta sisältää pitkäaikaisia sijoituksia, aineellisia käyttöomaisuushyödykkeitä ja muille yhteisöille myönnettyjen lainojen pääomaa. Rahoitustoiminnalla pidetään pitkäaikaisiin velkoihin ja omaan pääomaan liittyviä kassatoimintoja, kuten pitkäaikaisten velkojen, osakekauppojen ja ostojen pääoma sekä osingonmaksut.
Vahva kassavirta-suunnitelma on paras tapa välttää kassavirtaan liittyviä kysymyksiä, jotka ovat usein takana muuten lupaavien yritysten varhaisesta luopumisesta.
Esimerkki kassavirtaohjelmasta
Oletetaan, että yritys Z on perustava yritys, joka käytännössä tuottaa verkko- ja puhelinsovelluksia. Yritys Z odottaa myyvänsä 40 hakemusta kuukaudessa hintaan 5000 dollaria ja että se maksaa käteiskulut yhteensä noin 50 000 dollaria tietyissä kuukausissa ja noin 100 000 dollaria muissa kuukausissa. Yhtiö Z arvioi myös tarvitsevansa 75 000 dollaria laitteita joulukuussa.
Yritys Z aloittaisi kassavirtaohjelman laatimisprosessin varmistaakseen, että se pystyy vastaamaan näiden liiketoimintaan liittyvien kulujen taloudellisiin vaatimuksiin niiden toteutumisen yhteydessä. Ilman vankkaa kassavirta-suunnitelmaa yritys Z on vaarassa, että se ei kykene vastaamaan näihin taloudellisiin vaatimuksiin, ja se voidaan pakottaa joko hankkimaan pääomaa nopeasti - mikä on usein kallis prosessi, palkkaamaan työntekijöitä tai jopa lopettamaan yrityksen toiminnan.
