Mikä on Basel III?
Basel III on kansainvälinen sääntelysopimus, jolla otettiin käyttöön joukko uudistuksia, joiden tarkoituksena on parantaa pankkisektorin sääntelyä, valvontaa ja riskienhallintaa. Baselin pankkivalvontakomitea julkaisi Basel III: n ensimmäisen version vuoden 2009 lopulla, jolloin pankeille annettiin noin kolme vuotta kaikkien vaatimusten täyttämiseen. Pankkien edellytetään ylläpitävän asianmukaisesti velkaantumisastetta ja täyttävän tietyt vähimmäispääomavaatimukset vastauksena luottokriisiin.
Basel III
Basel III: n ymmärtäminen
Basel III on osa jatkuvaa pyrkimystä parantaa pankkien sääntelykehystä. Se perustuu Basel I- ja Basel II -asiakirjoihin ja pyrkii parantamaan pankkisektorin kykyä selviytyä taloudellisista stressistä, parantaa riskienhallintaa ja vahvistaa pankkien avoimuutta. Basel III: n painopiste on lisätä joustavuutta yksittäisten pankkien tasolla järjestelmänlaajuisten sokkien riskin vähentämiseksi.
Avainsanat
- Basel III on kansainvälinen sääntelysopimus, jolla otettiin käyttöön joukko uudistuksia, joilla pyritään parantamaan pankkisektorin sääntelyä, valvontaa ja riskienhallintaa. Basel III on osa jatkuvaa pyrkimystä parantaa pankkien sääntelykehystä.Basel III julkaistiin vuonna 2009, suurelta osin vastauksena suurta taantumaan liittyvään luottokriisiin.
Vähimmäispääomavaatimukset
Basel III otti käyttöön tiukempia pääomavaatimuksia verrattuna Basel I: ään ja Basel II: een. Pankkien sääntelypääoma on jaettu ensisijaisiin omiin varoihin ja toissijaisiin omiin varoihin, kun taas ensisijaiset omat varat on jaettu ensisijaisiin omiin varoihin ja ylimääräisiin ensisijaisiin omiin varoihin. Ero on tärkeä, koska ensisijaisiin omiin varoihin sisältyvillä turvallisuusinstrumenteilla on korkein subordinaatiotase. Ensisijaisiin omiin ensisijaisiin omiin varoihin sisältyy oman pääoman ehtoisia instrumentteja, joilla on harkinnanvaraisia osinkoja ja joilla ei ole maturiteettiä, kun taas ylimääräiseen ensisijaiseen pääomaan sisältyy arvopapereita, jotka ovat alistettu suurimmalle osalle pääomalainoihin, joilla ei ole eräpäivää, ja osingot voidaan peruuttaa milloin tahansa. Toissijainen pääoma koostuu vakuudettomista pääomalainoista, joiden alkuperäinen maturiteetti on vähintään viisi vuotta.
Basel III jätti riskipainotettujen omaisuuserien ohjeet suurelta osin muuttumattomiksi Basel II: sta. Riskipainotetut varat edustavat pankin varoja painotettuna Basel III: n asettamilla riskikertoimilla. Mitä korkeampi omaisuuserän luottoriski on, sitä suurempi on sen riskipaino. Basel III käyttää tiettyjen omaisuuserien luottoluokituksia niiden riskikertoimien määrittämiseksi.
Verrattuna Basel II: een, Basel III vahvisti sääntelypääomaosuuksia, jotka lasketaan prosentteina riskipainotetusta omaisuudesta. Erityisesti Basel III nosti ensimmäisen pääoman vähimmäispääomaa 4 prosentista 4, 5 prosenttiin ja vähimmäisvaiheen ensisijaista pääomaa 4 prosentista 6 prosenttiin. Kokonaissääntelypääoma jätettiin ennallaan 8 prosenttiin.
Vastasykliset toimenpiteet
Basel III asetti uusia vaatimuksia suurten pankkien sääntelypääomalle vaimentaakseen taseidensa suhdannemuutoksia. Luottojen laajentamisen aikana pankkien on varauduttava ylimääräiseen pääomaan, kun taas luoton supistumisen aikana pääomavaatimuksia voidaan lieventää. Uusissa suuntaviivoissa otettiin käyttöön myös kauhamenetelmä, jossa pankit ryhmitellään koon, monimutkaisuuden ja merkityksen mukaan koko talouteen. Järjestelmällisesti tärkeille pankeille asetetaan korkeammat pääomavaatimukset.
Vipuvaikutus ja likviditeettimäärät
Lisäksi Basel III otti käyttöön vipuvaikutusta ja likviditeettiä koskevia vaatimuksia suojautuakseen liiallisilta lainoilta ja varmistaakseen, että pankeilla on riittävä likviditeetti taloudellisen stressin aikana. Erityisesti vipuvaikutusaste, joka lasketaan ensisijaisiksi pääomiksi jaettuna taseen ulkopuolisten ja taseen ulkopuolisten varojen kokonaismäärällä, josta on vähennetty aineettomat hyödykkeet, oli rajattu 3 prosenttiin.
