Kun uusi vuosi on loppumassa, veronmaksajien on kaikkialla otettava huomioon tulot, vähennykset ja hyvitykset vuodelle ja toteutettava tarvittavat toimenpiteet minimoidakseen verolaskunsa vuodelle 2018. Tässä on luettelo asioista, joita voit tehdä ennen kuin soitat uusi vuosi vähentääksesi Uncle Samille velkaa määrää ja kerätäksesi hyvitystä.
Ennen kuin aloitat
Saat karkean kuvan siitä, missä aiot olla ensi vuonna, arvioimalla, minkä odotat verotettavan tulosi olevan. Ajattele palkkoja, sijoitustuloja, sivukeikkoja ja mahdollisia eläkkeitä tai muita maksuja.
Seuraavaksi selvittää, voitko eritellä vähennykset tänä vuonna. Huomaa, että verovähennys- ja työllisyyslaki on muuttanut huomattavasti matematiikkaa siitä, onko erittely järkevää. Alkaen verovuodesta 2018 - verot, jotka olet lähettämässä - vakiovähennys käytännössä kaksinkertaistuu 12 000 dollariin yksittäisille hakejille (alkaen 6 500 dollaria), 18 000 dollariin kotitalouspäälliköille (alkaen 9 550 dollaria) ja 24 000 dollariin (alkaen 13 000 dollaria) avioliiton jättämiselle yhdessä ja jäljellä olevat puolisot. Korkean verotuksen omaavissa valtioissa erittelemätöntä trendiä todennäköisesti parannetaan, koska summa, jonka voit vähentää valtion ja paikallisista veroista (SALT), on rajattu 10 000 dollariin (se oli aikaisemmin mitä verot olivat).
Kun olet päättänyt eritellä, tarkista seuraava luettelo ja katso auttaako jokin näistä strategioista minimoida sen, mitä olet velkaa.
1. Hanki vähennykset kirjoittamisessa
Jos muut kuin käteiset lahjat, kuten vaatteet tai muu aineellinen omaisuus, ylittävät 500 dollarin kokonaisarvon, joudut nyt sisällyttämään lomakkeen 8323 lomakkeen palautusta varten, jotta voit vaatia vähennystä. Vaadittavan määrän on oltava yhtä suuri kuin hyväntekeväisyysjärjestölle maksetut tulot, kun esine tai esine myydään. Hyväntekeväisyysjärjestö toimittaa sinulle lomakkeen 1098-C, kun näin tapahtuu. Jos lahjoituksiasi ei kuitenkaan myydä ennen vuoden loppua, sinun on odotettava, kunnes ne ovat, ennen kuin voit vähentää ne. Saat lisätietoja napsauttamalla tätä saadaksesi IRS-tiedot muista kuin käteissuorituksista.
2. Siirrä, jos et voi eritellä
Jos näyttää siltä, ettet pysty erittelemään vähennyksiäsi tänä vuonna, harkitse huomattavien vuoden lopun hyväntekeväisyysmaksujen lykkäämistä ensi vuoteen, jos arvelet, että sinulla on paremmat mahdollisuudet kyetä kirjaamaan ne. Tämä voisi esimerkiksi antaa mahdollisuuden tuplata ensi vuoden rahoitusosuus, jolloin se on riittävän suuri antamaan sinulle paremmat mahdollisuudet saada erittelyä.
Tämä koskee myös korvaamattomia sairauskuluja ja muun tyyppisiä vähennyskelpoisia tapahtumia tai kuluja, joiden ajankohtaa voit hallita. (Huomaa, että tänä vuonna korvaamattomat sairauskulut, jotka ylittävät 7, 5% mukautetusta bruttotulosta, ovat vähennyskelpoisia kaikille veronmaksajille - ei vain 65-vuotiaille tai sitä vanhemmille. Ensi vuodesta alkaen kynnysarvo palautuu 10 prosenttiin, kuten edellisessä laissa.)
Muista, että jos teet hyväntekeväisyyslahjan joulukuussa luottokortillasi ja maksat sen myöhemmin, se vähennetään siitä kuukaudesta / vuodesta, jolloin se on ostettu.
Toisaalta, jos pystyt erittelemään tämän vuoden, mutta näyttää siltä, ettet pysty tekemään niin ensi vuonna, harkitse sellaisten kulujen maksamista, jotka voisit vähentää ensi vuonna ensi vuonna, kuten hyväntekeväisyysmaksut, arvioidut neljännesvuosittaiset valtion veronmaksut, sairauskulut ja kiinteistöverot. Tämä voi lisätä hyvitystäsi tälle vuodelle ilman vastaavaa alennusta seuraavana vuonna, koska et todennäköisesti pysty erittelemään niitä muuten.
3. Aika voitot ja tappiot
Työskentele verosuunnittelijasi ja sijoitusneuvojasi kanssa määritelläksesi, milloin ja miten myydä arvostettuja tai poistettuja arvopapereita, jotta voit minimoida voitot ja maksimoida tappiot. Tappioiden vähentämiseksi sinun on pystyttävä kirjaamaan ne voittoihin. Yleensä sinun on pystyttävä poistamaan tappiot pitkäaikaisten (yli vuoden) hallussa olevien arvopapereiden myynnistä voittojen kanssa, jotka olet saanut myymällä muita pitkäaikaisia arvopapereita. Voittajaita ja häviäjiä, joita pidit lyhytaikaisesti (enintään vuosi), on kohdeltava samalla tavalla. Lasket sitten nettomat pitkä- tai lyhytaikaiset voitot ja tappiot toisiaan vastaan saadaksesi lopullisen lyhytaikaisen tai pitkäaikaisen nettovoiton tai -tappion.
Yksi strategia on liian myöhäistä käyttää: myydään arvopapereita, jotka menettivät rahaa, ja sitten ostaa ne takaisin ennen vuoden loppua tappion toteuttamiseksi. IRS: n pesemyyntisääntö vaatii myyjiä odottamaan vähintään 31 päivää ostaakseen takaisin menetykset.
4. Valitse kustannusperustesi huolellisesti
Kustannusperusteen laskemiseen on useita eri tapoja, mutta vuodesta toiseen valitsemasi menetelmä voi joskus tehdä suuria eroja veroissa.
Jos esimerkiksi myyt paljon osakkeita erittäin suurella voitolla ja joudut ilmoittamaan nämä tulot, sinulla voi olla mahdollisuus valita perustana sama määrä osakkeita, jotka on ostettu korkeammalla hinnalla, jos niitä ei ole käytetty jo. (Tätä koskevat säännöt voivat olla monimutkaisia joissain tapauksissa ja saattavat edellyttää ammatillista apua.)
5. Toteuta tulot, jos tarpeen
Jos tulosi tänä vuonna osoittautuivat huomattavasti pienemmiksi kuin odotit, silloin voi olla viisasta myydä arvostettuja arvopapereita tai muuntaa perinteinen IRA- tai eläkesuunnitelma Roth-tilille. Tämän avulla voit käyttää verohyvityksiä, vähennyksiä ja vapautuksia, jotka muuten saatat jättää käyttämättä.
Jos esimerkiksi lomautettiin helmikuussa ja et löytänyt uutta työtä ennen kiitospäivää, yhdistetyt vapautukset, vähennykset ja hyvitykset saattavat ylittää tulosi vuodelle. Voit käyttää tätä tilaisuutta tehokkaasti vähentääksesi tai poistaaksesi laskutettua arvopapereitasi tai Roth-muuntoa koskevaa verolaskuasi tekemällä sen nyt ja hyvittämällä vähennykset sitä vastaan.
6. Tee tai korota eläkesuunnitelman maksuosuuksia
Pidä käteistä käteisenä suorittaaksesi tai korottaaksesi IRA: n tai työnantajan sponsoroimia eläkesuunnitelmamaksuja, jos vuoden lopun tuloarviosi osoittaa, että saatat laskeutua korkeampaan veroluokkaan tänä vuonna.
Voit tehdä IRA-maksuja vuodeksi 2018 ennakkoilmoituspäivään asti, mutta 401 (k) - tai 403 (b) -osuutesi on oltava perillä viimeistään 31. joulukuuta 2018. Jos olet 50-vuotias tai vanhempi, muista, että voit tehdä jopa suurimpaan osaan suunnitelmia, jotka lisäävät verovähennyksesi.
7. Osta seuraavalle vuodelle, vähennä tänä vuonna
Jos olet yrityksen omistaja tai sinulla on ammatillisia kuluja, jotka voit vähentää, tee tarvittavat ostokset tai menot vuoden 2018 loppuun mennessä. Tämän avulla voit kirjata ne pois vuodelle 2018 ensi vuoden sijasta ja vähentää siten tulojasi. Tällä voi olla erityisen suuri ero, jos ostat päätuotteen, jonka ostohinta voidaan kirjata kuluksi vuonna 2018.
Kuten jo todettiin, uusiin verolakeihin on tehty merkittäviä muutoksia verovuodesta 2018 alkaen. Varmista, että tarkistat sinulle sovellettavien verohelpotusten kohtalon - ja tee mikä tahansa vuoden lopun majoituksesta apua verojen ilmoittamisessa.. Et ehkä pysty erittelemään tänä vuonna uusien korkeamman tason vähennysten vuoksi, ja myös henkilökohtaiset poikkeukset on poistettu.
Pohjaviiva
Älä ole yksi niistä epäonnisista veroilmoittajista, jotka lopulta kysyvät useiden viikkojen kuluttua jättäessään kysymyksen ”Miksi en tehnyt sitä joulukuussa?” Lukuun ottamatta IRA: ta, nyt on viimeinen tilaisuus ryhtyä toimiin vähentääksesi vuoden 2018 verolasku, joten älä odota enää. Lisätietoja verojen alentamisesta saat verosuunnittelijaltasi tai talousneuvojaltasi. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, tutustu myös vero-tilanteesi lisäetuihin.
