Verovaikutukset on tärkeää ottaa huomioon ostaessaan henkivakuutusta. Internal Revenue Service (IRS) asettaa erilaiset verosäännöt eri suunnitelmille, ja joskus erotukset ovat mielivaltaisia. Seuraavan oppaan tarkoituksena on selvittää joitain henkivakuutusmaksujen verovaikutuksia.
Avainsanat
- Henkivakuutusmaksuja ei useimmissa tapauksissa veroteta - eli arvonlisäveroa ei lisätä tai periä. Nämä palkkiot eivät myöskään ole verovähennyskelpoisia. Jos työnantaja maksaa henkivakuutusmaksut työntekijän puolesta, kaikki 50 000 dollarin tai suuremmat korvaukset verotetaan tuloina. Ennakkomaksuvakuutuksesta ansaittuja korkoja verotetaan korkotuloina. Koko henkivakuutuksesta syntyviä tuottoja ei veroteta ennen kuin vakuutus maksetaan.
Henkivakuutusta tekevällä henkilöllä on monia asioita, jotka on otettava huomioon ennen päätöksentekoa. Ensinnäkin erotetaan termi-henkivakuutus ja koko henkivakuutus. Termi-elämä kattaa asetetun määrän vuosia, kun taas koko elämäpolitiikka on tehokasta elämää varten. Vakuutuksenottajan on myös laskettava, kuinka paljon vakuutusta he tarvitsevat. Tämä riippuu suuresti siitä, miksi he ostavat henkivakuutusta.
Henkilö, joka huolehtii vain sukulaistensa hautaamiskuluista ja hautauskuluista, voi valita 20 000 dollarin tai vähemmän kuolemanetuuden. Sitä vastoin joku, jolla on useita huollettavia lapsia, jotka kaikki toivoo lähettävänsä korkeakouluun, haluaa usein vähintään 500 000 dollaria kattavuutta. Ostoprosessia monimutkaistaa edelleen suuri määrä henkivakuutusyhtiöitä, joista valita. Internet on tehnyt tämän prosessin jonkin verran helpommaksi. Useat sivustot on omistettu yksinomaan kymmenien henkivakuutusyhtiöiden tarjousten vertaamiseksi vierekkäin.
Henkivakuutusmaksujen verojen maksaminen
Toisin kuin auton tai television ostaminen, henkivakuutuksen ostaminen ei edellytä myyntiveron maksamista. Tämä tarkoittaa, että vakuutuksenottajan noteerattu vakuutusmaksun määrä on hänen maksama summa ilman, että verojen kattamiseen lisätään prosenttimäärää. Näin ollen on olemassa tilanteita, joissa vakuutuksenottajan on maksettava veroja vakuutusmaksuista.
Työnantajan maksama henkivakuutus
Kun henkilön työnantaja tarjoaa henkivakuutuksen osana yleistä korvaussuunnitelmaa, IRS pitää tuloja, mikä tarkoittaa, että työntekijä on verovelvollinen. Näitä veroja sovelletaan kuitenkin vain, kun työnantaja maksaa yli 50 000 dollaria henkivakuutuksesta. Jopa niissä tapauksissa ensimmäisen 50 000 dollarin kattamat vakuutusmaksut on vapautettu verosta.
Esimerkiksi henkilön, jonka työnantaja tarjoaa heille työsuhteen ajaksi 50 000 dollaria henkivakuutusturvaa palkansa, terveysetujensa ja eläkesäästösuunnitelmansa lisäksi, ei tarvitse maksaa veroja eläkevakuutuksestaan, koska se eivät saa ylittää IRS: n asettamaa kynnysarvoa.
Henkilön, jonka työnantaja tarjoaa hänelle 100 000 dollaria henkivakuutusturvaa, on sitä vastoin maksettava osittain siitä veroja. Palkkiodollarit, jotka maksavat 50 000 dollarin kattavuudesta, jonka hän saa yli IRS-kynnyksen, lasketaan verotettavaksi tuloksi. Siksi, jos kuukausittainen palkkion määrä on 100 dollaria, verotettava summa on summa, joka maksaa 50 000 dollarin lisäpeitosta tai 50 dollaria.
Ennakkomaksu henkivakuutus
Jotkut henkivakuutussuunnitelmat sallivat vakuutuksenottajan maksaa kertakorvauksen etukäteen. Rahaa käytetään suunnitelman vakuutusmaksuihin koko suunnitelman keston ajan. Kertakorvauksen arvo kasvaa myös koron vuoksi. IRS: n pitää kyseisen rahan kasvua korkotuotona, mikä tarkoittaa sitä, että siitä voidaan verottaa, kun sitä haetaan vakuutusmaksulle tai kun vakuutuksenottaja nostaa osan tai kaikki ansaitsemansa rahat.
Käteissuunnitelmat
Monet koko henkivakuutussuunnitelmat tarjoavat vakuutetulle henkilölle kiinteät kuolemaetuudet, mutta myös kassavirran, kun vakuutuksenottajat maksavat suunnitelmiinsa palkkiodollarillaan. Osa premium-dollareista tulee rahastoon, joka kertyy korkoa. Erityisesti useita vuosia voimassa olleiden suunnitelmien mukaan on tavallista, että käteisarvo ylittää vakuutuksenottajan maksaman vakuutusmaksun. Siksi ihmiset käyttävät tämän tyyppistä henkivakuutusta sijoitusvälineenä hyödyntääkseen suojaa, jota se tarjoaa perheilleen ennenaikaisen kuoleman yhteydessä.
Vaikka monet finanssialan neuvonantajat ovat edelleen vakuuttomia käyttämästä henkivakuutusta sijoitustarkoituksiin, tuoton vaatiminen on historiallisesti ollut erittäin heikkoa suhteessa sijoitusrahastoihin ja muihin sijoituksiin, tosiasia on, että useimpien koko henkivakuutusten rahallinen arvo kasvaa ajan myötä. Koska tätä pidetään vakuutuksenottajan tulona, sillä on tuloverovaikutuksia.
Hyvä uutinen koko elämävakuutuksenottajalle on, että heidän ei tarvitse maksaa tuloveroa vuosittain hänen suunnitelmansa käteisarvon kasvusta. Samoin kuin eläketilit, kuten 401 (k) suunnitelmat ja IRA: t, kassaarvon kertyminen koko henkivakuutukselle on verosaatavaa. Vaikka tätä rahaa voidaan pitää tulona, IRS ei vaadi vakuutuksenottajaa maksamaan siitä veroja ennen kuin hän maksaa vakuutuksen.
Jos ja kun vakuutuksenottaja päättää ottaa koko henkivakuutuksensa käteisarvon, määrä, jonka hän on velvollinen maksamaan veroja, on hänen saamansa käteisarvon ja vakuutusmaksuissa maksamansa summan välinen erotus vakuutuksen voimassaoloaikana. pakottaa. Esimerkiksi, jos hän maksaa 100 dollaria kuukaudessa 20 vuoden ajan tai 24 000 dollaria ja maksaa sitten vakuutuksen ja saa 30 000 dollaria, verovelvollinen summa on 6 000 dollaria.
Toinen koko henkivakuutuksen piirre on, että vakuutuksenottaja saa monissa tapauksissa ottaa lainan vakuutuksensa käteisarvoa vastaan. On väärinkäsitys, että tällaisen lainan tuotot ovat verollisia. Näin ei ole, vaikka lainan määrä ylittäisi vakuutukseen maksetut vakuutusmaksut. Lainan ottaminen yksinkertaisesti vähentää vakuutuksen käteisarvoa ja tarvittaessa vähentää maksettuja kuolemanetuja.
Henkivakuutusmaksut eivät ole verovähennyskelpoisia
Ylimääräinen väärinkäsitys, joka on melko yleinen henkivakuutusmaksuista, on, että ne ovat verovähennyskelpoisia. Toisin kuin sairausvakuutusmaksut, jotka vakuutuksenottajat voivat vähentää liittovaltion tuloveroista, IRS luokittelee henkivakuutusmaksut henkilökohtaisiksi kuluiksi. Veronmaksaja ei yleensä voi vähentää henkilökohtaisiin kuluihin, henkivakuutus mukaan lukien, käytettyjä rahaa, kun hän jättää veroilmoituksensa.
