Mikä on SEC-muoto N-1A
SEC-lomake N-1A on avoimen rahastoyhtiön rekisteröintilomake. Lomaketta voidaan käyttää avoimien sijoitusrahastojen ja avoimien pörssiyhtiöiden (ETF) rekisteröintiin.
JAKAUTUMINEN SEKS-muoto N-1A
SEC-lomake N-1A on toimitettava avoimien rahastojen rekisteröitäväksi arvopaperi- ja pörssikomissiossa (SEC). Ennen avoimen rahaston rekisteröintilausunnon toimittamista hallinnoivan sijoitusyhtiön tulee jättää rekisteröinti-ilmoitus N-8A-lomakkeelle. Rahaston on päivitettävä lomakkeen N-1A rekisteröintilausunto vuosittain.
SEC-lomakkeen N-1A käsittely
N-1A-lomake on arkistoitava sähköisessä muodossa osoitteessa https://www.edgarfiling.sec.gov. SEC tarkistaa lomakkeen N-1A ja joko julistaa rekisteröintilausunnon voimassa olevaksi tai antaa kommentteja rekisteröintilausuntoon, joka sallii rahaston rekisteröinnin tulla voimaan liitteenä olevan muutoksen avulla. SEC voi myös evätä rekisteröinnin, jos rahasto ei kelpaa hyväksyttäväksi. Rahastot voivat tarjota osakkeitaan yleisölle vain voimassa olevan rekisteröintilausunnon avulla.
Lomaketta N-1A käytetään avoimiin rahastoihin; muut rekisteröinnit suljetuille rahastoille ja pörssilistatuille rahastoille, jotka on rakennettu sijoitusrahastoiksi, löytyvät täältä.
N-1A-muodon sisältö
N-1A-muoto vaatii kattavia tietoja rahastosta. Se on ensisijainen asiakirja, jota käytetään rahastotietojen välittämiseen SEC: lle ja yleisölle. Lomakkeen A osa sisältää esitteessä vaadittavat tiedot. Lomakkeen B osa sisältää lisätietoilmoituksessa vaadittavat tiedot. Nämä kaksi asiakirjaa ovat ensisijainen viestinnän osa, jota sijoittajat käyttävät. Esite ja lisätiedot sisältävät suurimman osan arkistoinnin yhteydessä toimitetuista tiedoista. Pyydettyihin lisätietoihin kuuluvat: näyttelyesineet, rahaston hallinnassa olevat tai yhteisessä valvonnassa olevat henkilöt, korvaus, sijoitusneuvojan, päävakuuttajan liiketoiminnan ja muut yhteydet, tilien ja tietueiden sijainti, hallintapalvelut ja yritykset.
Lomake N-1A pyytää, että esitteessä olisi 13 määriteltyä kohdetta. Kohteita ovat sijoituskohteet, palkkiot, riskit, tulos, johtotiedot, tärkeimmät sijoitusstrategiat, organisaatio ja jakaumat. N-1A-lomakkeen vaatimusten noudattaminen luo johdonmukaisuuden sijoittajille avointen rahastojen tarjousesitteissä yksinkertaistettujen vertailujen tekemistä varten. Tiedot on esitettävä selkeästi, jotta keskimääräinen sijoittaja, jolla ei ehkä ole vahvaa oikeudellista tai taloudellista taustaa, ymmärtää sen.
Lisäilmoitusta vaaditaan myös rekisteröintilausunnossa, ja se tarjoaa rahastolle entistä laajemman tiedon. Lisäilmoituksessa vaadittavat tiedot esitetään 14 rivikohdassa. Se sisältää tarkempia tietoja yrityksen johdosta ja salkunhoitajista. Se sisältää myös rahaston tilinpäätöksen.
