Nykyään sijoitusmaastossa on erilaisia henkilökohtaisia eläketilejä (IRA). Tässä on erittely kahdesta vähemmän perinteisestä tyypistä, yksinkertaistetusta työntekijäeläkkeestä (SEP) IRA ja Roth IRA. Kaikki dollariluvut ovat verovuotta 2020 (ellei toisin mainita).
SYYS IRA
- Yrityksen perustama ja rahoittama (mukaan lukien yksityinen yritys) On perustuttava ja rahoitettava työnantajan veroilmoituselle asetetussa määräajassa, mukaan lukien pidennykset. Rahoitusraja on 25% korvauksesta tai 57 000 dollaria (56 000 dollaria vuodelle 2019), sen mukaan, kumpi näistä on pienempi. Yksityisyrittäjälle maksuosaraja on 20% yksityishenkilön oikaistusta liiketoiminnan nettotulostaRahoitusosuus on vähennyskelpoinen työnantajan yritysveroilmoituksessaTilinpäätöksen ansiot kasvavat verovelkaantumisperusteella.On perustettava ja rahoitettava yksittäisen verovelvollisen veroilmoitusten jättöpäivänä (yleensä 15. huhtikuuta), pidennyksiä, joita ei sisälly hintaan. Rahoitusraja on pienempi kuin 100% korvauksesta tai 6 000 dollaria (vuosille 2019 ja 2020) ja 7 000 dollaria, jos olet vähintään 50-vuotias sen vuoden loppuun mennessä, jolle korvaus maksetaan. Rahoitusosuudet eivät ole vähennyskelpoisiaKorvaukset kasvavat verovapaasti (tietyt säännöt ovat voimassa) pätevät jakelut ovat vero- ja rangaistusvapaita
SEP-tili: Jessica Perez
Tässä on muutama huomioon otettava seikka:
- Oikeudellisen suunnitelmatyypin valitseminen yrityksellesi (mukaan lukien yksityisyritys): Kun yrität valita yrityksellesi parhaimman suunnitelman, muihin vaihtoehtoihin kannattaa sisällyttää YKSINKERTAISET IRA: t tai pätevät suunnitelmat, kuten voitonjako, rahan hankinta ja 401 (k) suunnitelma. Oikean tyyppisen IRA: n valitseminen: Yksityishenkilöt, jotka suorittavat työnantajan osuuden SEP IRA: sta, voivat myös suorittaa yksittäisen osallistujan osallistumisen Roth- tai perinteiseen IRA: hon.
Yleensä SEP IRA ja Roth IRA eivät korvaa toisiaan, koska ne ovat kahta erityyppistä eläkesuunnitelmaa. Henkilö voi pystyä osallistumaan molempiin, jos hän täyttää kelpoisuusvaatimukset.
