Sisällysluettelo
- 10%: n sääntö
- Vähennykset itsenäisille ammatinharjoittajille
- Muut tapoja alentaa verolaskuasi
- Pohjaviiva
Katso tarkkaan kuukausikulujasi ja on hyvä mahdollisuus, että sairausvakuutus on aivan luettelon kärjessä. EHealthInsurance-vertailusivuston mukaan yksityishenkilöille, joilla ei ollut valtion tukea, keskimääräinen palkkio terveydenhuollon pörssissä myytyistä suunnitelmista oli 440 dollaria kuukaudessa. Sitä vastoin perhesuunnitelmat maksavat keskimäärin 1 168 dollaria kuukaudessa.
Koska niin monet kuluttajat ovat kasvaneiden terveydenhuoltokustannusten seurassa, saatat miettiä, voisitko ainakin saada verohelpotuksen vakuutusmaksuihin. Vastaus: Se riippuu. Palkkiosi voivat olla jo verovapaita, jos maksat ne palkanlaskennalla työssä. Jos ei, voit silti pyytää vähennystä, jos terveydenhuollon kokonaiskustannuksesi ovat riittävän korkeat.
Itsenäisillä ammatinharjoittajilla voi myös olla pätevyys kirjata sairausvakuutusmaksujaan, mutta vain, jos he täyttävät tietyt kriteerit.
Avainsanat
- Jos saat sairausvakuutuksen työnantajan kautta, maksuosi suoritetaan todennäköisesti ennen veroja. Siksi et voi vähentää vakuutusmaksujasi vuoden lopussa. Voit vähentää vakuutusmaksut - ja muut terveydenhuollon kulut - jos kulut ylittävät 10% mukautetusta bruttotulosta tai AGI. Voit kuitenkin vähentää vain summan, joka ylittää 10% AGI: sta. Tietyt kriteerit täyttävät itsenäisesti työskentelevät henkilöt voivat vähentää vakuutusmaksut, vaikka he eivät ylittäisi 10%: n rajaa. He eivät kuitenkaan voi vähentää enempää kuin heidän liiketoimintansa tuottama tulot.
10%: n sääntö
Noin puolet amerikkalaisista saa sairausvakuutuksen työnantajapohjaisen suunnitelman kautta, sanoo eHealthInsurance. Jos sinulla on palkanlaskentavähennys, on todennäköistä, että maksat osuutesi palkkiosta ennen veroja. Tämä tarkoittaa sitä, että et voi vähentää vakuutusmaksujasi vuoden lopussa, tai et vähenisit kyseistä kulut kahdesti.
Saatat kuitenkin pystyä vähentämään osan vakuutusmaksuistasi, jos olet maksanut vakuutuksesta yksin verojen jälkeisillä dollareilla. Verovuonna 2019 voit vähentää kaikki itsellesi, puolisollesi tai huollettavillesi maksamasi pätemättömät korvaamattomat terveydenhuollon kulut, mutta vain, jos ne ylittävät 10% mukautetusta bruttotulostasi (AGI). Se on korkeampi palkki kuin 2017 ja 2018, kun vähennyskelpoiset kustannukset olivat 7, 5% AGI: stä.
Hyväksytyt kulut sisältävät sairausvakuutuksesta maksetut palkkiot, kuten myös lääkärikäyntien, leikkausten, hammas- ja näönhuollon sekä mielenterveyden kulut, jotka maksetaan taskusta. Voit vähentää vain yli 10%: n kulut AGI: stä, mikä vastaa tuloistasi, joista vähennetään tietyt kulut, kuten elatusmaksut (jos järjestetään ennen vuotta 2019) ja eläkesuunnitelman maksut.
Oletetaan esimerkiksi, että oikaistu bruttotulosi vuodelle oli 50 000 dollaria. Kymmenen prosenttia summasta on 5 000 dollaria, joten kaikki hyväksyttävät kulut, jotka ylittävät tämän summan, ovat vähennyskelpoisia. Jos sairauskulut yhteensä, mukaan lukien vakuutusmaksut, olivat 6 000 dollaria, voisit vähentää 1 000 dollaria verotettavasta tulostasi.
Varmista, että et sisällä korvattuja kuluja laskelmasi aikana, kuten ”verohyvityksiä”, tuloihin perustuvia valtion tukia, jotka auttavat kattamaan pörssissä myytyjen palkkioiden kustannukset. Sinun tulisi myös jättää pois kaikki kulut, jotka vakuutusyhtiösi tai työnantajasi korvasi.
Sairauskulujen vähentämiseksi joudut erittelemään vähennykset. Siksi sinun on varmistettava, että vähennysten kokonaismäärä ylittää tavanomaiset vähennykset ennen kuin teet niin. Vuonna 2019 tavanomainen vähennys nousi 12 200 dollariin henkilöille, jotka jättävät henkilökohtaisen palautuksen, ja 24 400 dollariin avioparille, jotka jäivät yhdessä.
Vähennykset itsenäisille ammatinharjoittajille
Yksi poikkeus 10%: n säännöstä koskee henkilöitä, jotka hoitavat omaa yritystään. Tässä tapauksessa sinulla on oikeus vähentää palkkiomaksusi kokonaisuudessaan, mutta vain, jos et ole oikeutettu osallistumaan toisen työnantajan suunnitelmaan. Tämä voi estää sinua poistamasta alaskirjausta, jos sinulla on toinen työpaikka. Et voi myöskään vähentää vakuutusmaksuja, jos pystyt saamaan vakuutuksen puolisosi työsuunnitelman kautta.
Itsenäisten ammatinharjoittajien vähennys on kuitenkin rajoitettu yrityksesi tulojen määrällä. Minkä tahansa vuoden aikana et voi vähentää enempää kuin yrityksen kautta tuottama tulo.
Useampaa kuin yhtä yritystä harjoittavat henkilöt voivat nimetä vain yhden heistä sairausvakuutussuunnitelman sponsoriksi; et voi yksinkertaisesti laskea useiden yritysten tuloja, jotta voisit vaatia enimmäisvähennystä. Siksi voi olla hyvä idea valita kannattavin liiketoimintasi suunnitelman sponsoriksi verohelpotuksen lisäämiseksi.
Itsenäisten ammatinharjoittajien vähennystä pidetään henkilökohtaisten tulojen alaskirjauksena. Joten jos olet ainoa omistaja, kirjoitat vähennyksen määrän itse lomakkeeseen 1040 eikä aikatauluun C (“Liikevoitto tai -tappio”).
Muut tapoja alentaa verolaskuasi
Vaikka et voi vähentää sairausvakuutusmaksuja - joko koska et ylitä kustannusrajaa tai valitset normaalin vähennyksen käytön -, on myös muita tapoja käyttää verokoodia yleisten sairauskulujen vähentämiseksi.
Voit harkita korkea-vähennyskelpoisen terveyssuunnitelman (HDHP) ostamista esimerkiksi yksittäisiltä markkinoilta. Näillä suunnitelmilla on yleensä alhaisemmat vakuutusmaksut kuin muilla vakuutuksilla, ja niiden avulla voit käyttää terveydenhuollon säästötiliä (HSA) maksamaan ulkopuolella olevat kulut (yleensä niitä ei voida käyttää vakuutusmaksuihin). Maksusi HSA: lle ovat verovähennyskelpoisia, ja myös silloin, kun maksut käyvät tukikelpoisiksi kuluiksi, verovapaat.
Valitsemalla HDHP siirrät enemmän lääketieteellisistä kokonaiskustannuksista säästöautoon, joka tarjoaa veroetuja. Mitä korkeampi veroluokka olet, sitä enemmän voit hyötyä näistä säästöistä. Vuodelle 2019 IRS pitää korkeaa vähennyskelpoisuutta omaavaa terveydenhuoltosuunnitelmaa yksilöllisenä vakuutuksena, jonka vähennyskelpoisuus on vähintään 1 350 dollaria, tai perhepolitiikana, jonka vähennyskelpoisuus on vähintään 2 700 dollaria.
Joissain tapauksissa voit maksaa sairausvakuutusmaksuja myös HSA-varoilla, mikä tarkoittaa, että ne ovat verovapaita. Yksi sellainen skenaario: kun pysyt tilapäisesti edellisen työnantajan suunnitelmassa. Vuoden 1985 konsolidoitu omnibus-budjettien yhteensovittamislaki, joka tunnetaan paremmin nimellä COBRA, sallii sinun pitää ryhmän kattavuus 18 kuukauden ajan sen jälkeen, kun olet poistanut työpaikkasi tai menettänyt vakuutuksesi, koska työskentelet vähemmän tunteja.
Voit maksaa vakuutusmaksuja terveydenhuollon säästötilin varoista, jos saat COBRA-vakuutuksia entiseltä työnantajalta tai saat työttömyysetuuksia. Tällä tavoin voit käyttää veroja edeltävää rahaa pitääksesi sairausvakuutuksesi voimassa.
Vaikka suurin osa sairausvakuutusta tarjoavista työnantajista tukee vakuutusmaksujasi, tyypillisesti koko lasku jalkataan, kun jatkat vakuutusturvaasi Cobrassa. Jos sinulla on HDHP ja käytät kuitenkin terveydenhuollon säästötiliä, voit ainakin maksaa palkkiot veroja edeltävillä dollareilla.
Toinen poikkeus on käytettävissä työttömyysetuuksia saaville. Nämä henkilöt voivat myös maksaa palkkioita terveydenhuollon säästötilinsä kautta, kunhan heillä on HDHP.
Korkeasti vähennyskelpoiset suunnitelmat eivät ole välttämättä oikeita kaikille. Jos sinulla on jo jokin sairaus tai odotat aiheutuvan merkittäviä terveydenhuoltokustannuksia tulevana vuonna, kannattaa ehkä valita vahvempi kattavuus. Sinun tulisi punnita huolellisesti vaihtoehtosi avoimen ilmoittautumisajan aikana löytääksesi suunnitelmasi, joka parhaiten vastaa tarpeitasi.
Pohjaviiva
Palkkiot, jotka maksat työnantajan suunnitelmasta, ovat todennäköisesti verovapaita jo. Joissakin rajoitetuissa olosuhteissa saatat kuitenkin saada verohelpotuksia, kun maksat suunnitelmasta yksin.
Voit vähentää vakuutusmaksuja esimerkiksi jos terveydenhuollon kokonaiskustannuksesi ylittävät 10% mukautetusta bruttotulostasi tai jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja. Jälkimmäisessä tapauksessa saatat pystyä poistamaan vakuutusmaksut kokonaisuudessaan, kunhan summa ei ylitä yritystulojasi.
