Yksittäiset eläketilit voivat toimia säästölisäaineena työnantajan tukemalle eläkesuunnitelmalle, ja yli kolmasosa Yhdysvaltain kotitalouksista omisti ainakin yhden IRA: n vuonna 2017. Kollektiivisesti eläkesäästäjien hallussa oli 8, 4 biljoonaa dollaria IRA: ssa, mikä on 11 prosenttia kaikista kotitalouksien rahoitusvarat. Tilien veroedullinen asema on suuri osa heidän vetoomuksestaan.
"IRA: lla sinulla on etuna kasvattaa omaisuutta ja lykkää verojen maksamista niin kauan kuin et aio tehdä nostoja ennen 59-vuotiaita", sanoo Abigail Gunderson, sertifioitu rahoitussuunnittelija ja varainhoidon neuvonantaja Tanglewood Total Wealth Management -yhtiössä Houstonissa..
IRA: t on suunniteltu pitkäaikaiseen sijoittamiseen, mutta jotkut säästäjät valitsevat tilinsä ennen eläkkeelle jäämistä. Varhaisen vetäytymisen yleisimpiä syitä ovat kodin ostaminen, korkea-asteen koulutuksen maksaminen, sairauskulujen kattaminen, taloudellisten hätätilanteiden maksaminen ja velan maksaminen.
Varhainen nosto voi tarjota sinulle tarvittavan kassavirran, mutta sillä voi olla merkittäviä taloudellisia seurauksia.
Varhaisen IRA-markkinoilta vetämisen verovaikutukset
IRA: sta vetäytyminen ennen eläkkeelle jäämistä voi johtaa verorangaistuksiin riippuen siitä, minkä tyyppisestä IRA: sta peruuttaminen tulee ja mihin rahat käytetään.
Varojen nostaminen varhaisessa vaiheessa perinteisestä IRA: sta voi lyödä sinut korkeampaan veroluokkaan, sanoo Andy Whitaker, Gold Tree Financialin varatoimitusjohtaja Jacksonvillessa, Floridassa. "Kaikki jakaumat sisältyvät tuloihin kuluvana vuonna, mikä lisää heidän nykyisiä palkkoja", hän sanoo. "Lisäksi, jos nämä maksut suoritetaan ennen 59-vuotiaita, voidaan soveltaa 10%: n varhaista vetäytymistä koskevaa sakkoa."
Tässä on esimerkki siitä, kuinka paljon se voi maksaa. Oletetaan, että olet 50-vuotias ja nostat 50 000 dollaria perinteisestä IRA: sta. Tulet 24% tulovero-ryhmään, mikä tarkoittaa, että olet velkaa noin 12 000 dollaria peruuttamisesta. Olisit myös velkaa ylimääräisen 5000 dollarin ennenaikaisesta vetäytymissakosta, jolloin kokonaisverolasku olisi 17 000 dollaria. Se on jyrkkä maksettava palkkio.
Varhaista vetäytymistä koskevat poikkeukset
Maksatko varhaisen peruuttamisen sakon, riippuu syystäsi IRA-peruuttamiseen.
"On poikkeuksia, joiden avulla veronmaksajat voivat välttää tosiasioihin ja olosuhteisiin perustuvan 10 prosentin rangaistuksen", sanoo Mitchell Helton, PNC Wealth Management -yhtiön vanhempi varastrategi.
Näihin olosuhteisiin sisältyy vetäytyminen seuraavista:
Sinun olisi kuitenkin edelleen vastuussa tuloveron maksamisesta vetäytymiselle yllä lueteltuihin tarkoituksiin.
Roth IRA: n varhaista vetäytymistä koskevat säännöt
Vaikka perinteiset IRA: t rahoitetaan ennen veroja, Roth IRA: t rahoitetaan verojen jälkeisillä maksuilla. Tämä muuttaa heidän verokohtelua varhaisesta vetäytymisestä. "Jos olet alle 59 ½, voit vetää niin paljon kuin koko vakuutusmaksusi ilman veroja", Gunderson sanoo.
Maksatko tuloveroa tai 10%: n varhaisen peruuttamisen seuraamuksen, riippuu siitä, onko jakelu kelvollinen. Heltonin mukaan pätevien jakelujen on täytettävä yksi seuraavista kriteereistä:
- Kestää vähintään viisi vuotta tilin avaamisen jälkeenTarkastettu vähintään 59 ½-vuotiaanaKäytetään ostamaan tai rakentamaan ensimmäinen kotiVastaanotettu vammaisuuden vuoksiEtuksensaajan ottama tilinomistajan kuoleman jälkeen
Ennenaikaisiin nostoihin, jotka on tehty ennen viiden vuoden ajanjaksoa, voidaan asettaa 10 prosentin ennenaikainen peruuttamissakko. Maksat myös tuloveroa kaikista ansiosi tuloista.
IRA: n varhaiset vetäytymiset voivat vähentää eläkevakuutuksia
Verovaikutusten lisäksi sinun on myös harkittava, voiko IRA: n varhainen vetäytyminen muuttaa pitkän aikavälin säästötavoitteitasi.
"IRA: n varhainen hyödyntäminen johtaa usein matalampaan eläke-elämäntapaan eläkkeelle siirtymisen yhteydessä", Whitaker sanoo. "Jos pienentät kanan kokoa, pienenät munasi kokoa, mikä tarkoittaa, että vähennät tuloja tuottavia varoja eläkkeelle siirtymiseen."
Tässä on toinen esimerkki. Sano, että olet 50-vuotias ja sinulla 500 000 dollaria IRA: si. Suunnittelet eläkkeelle 65-vuotiaana ja omaisuutesi ansaitsevat tällä hetkellä 7%: n vuotuisen tuoton. Jos et maksa mitään enemmän IRA-arvoasi, tilisi voi kasvaa lähes 1, 4 miljoonaan dollariin eläkkeelle siirtymisen jälkeen. 50 000 dollarin nostaminen 50-vuotiaana vähentäisi kuitenkin lähes 200 000 dollaria menetettyjä tuloja säästöistäsi.
Muiden lainanvaihtovaihtoehtojen, kuten asuntolainan, harkitseminen säästää eläkkeellesi.
"Asuntovakuuslainan etuihin saattaa kuulua olo matalan koron ympäristössä, tuloverojen maksamatta jättäminen, mahdollisten sakkojen määrääminen IRA-jakelulle ja lainan korko saattaa olla verovähennyskelpoinen", Helton sanoo. Uusien IRS-sääntöjen mukaan asuntolainojen korot ovat vähennyskelpoisia, kun näitä varoja käytetään parantamaan ensisijaisesti asuinpaikkaasi.
Vaikka molemmilla on etuja ja haittoja, luottokortit, henkilökohtaiset lainat tai ystävien ja perheen lainat voivat myös tarjota lyhyellä aikavälillä tarvittavat varat.
"On yleensä poikkeuksetta, että IRA: n varhainen salakuuntelu olisi viimeinen keino vasta, kun kaikki muut vaihtoehdot on käytetty loppuun", Whitaker sanoo.
Pohjaviiva
Keskustele taloudellisen neuvonantajasi tai kirjanpitäjän kanssa mahdollisista verovaikutuksista, jos suunnittelet IRA: n varhaista peruuttamista. Tärkeintä on keskittyä lisäämään uusia panostuksia IRA-laitteeseesi eteenpäin.
"Tärkeintä on sitoutua rahan palauttamiseen", Gunderson sanoo. Hän suosittelee myös hätävarausten keräämistä, jotta tulevaisuudessa ei tarvita uusia varhaisia nostoja.
"Suosittelemme tyypillisesti säästämään määrää, joka voi kattaa vähintään kolmen kuukauden tai vuoden elinkustannukset", Gunderson sanoo. "Kun hätätilanteita syntyy, sinulla on sateinen päivärahasto, jota voit helposti hyödyntää pienin verovaikutuksin."
