Mikä on kansallisen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS)?
Kansallinen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS) on tietokoneistettu valvontajärjestelmä, joka on kehitetty keräämään tietoja ja arvioimaan kansallisten pankkien taloudellista suorituskykyä. Ulkopuolisen valvontajärjestelmän perusti ensimmäisen kerran vuonna 1975 Yhdysvaltain valuutanpitäjän virasto (OCC), liittovaltion virasto, joka valvoo kansallisia pankkeja koskevien lakien täytäntöönpanoa.
Avainsanat
- Kansallisen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS) on tietokoneistettu valvontajärjestelmä, joka on kehitetty keräämään tietoja ja arvioimaan kansallisten pankkien taloudellista suorituskykyä. Ulkomaisen valvontajärjestelmän perusti vuonna 1975 Yhdysvaltain valuutanpitäjän toimisto (OCC). Tietokoneistetut järjestelmät antoivat sääntelyviranomaisille mahdollisuuden analysoida nopeasti ja systemaattisesti valtavat tietomäärät, jotka pankit ilmoittavat puhelupalkkioissaan. NBSS: n neljännesvuosittaisessa pankkitoimintakertomuksessa verrataan kutakin pankkia vertailuryhmään, jolloin on helpompi havaita niitä, joilla on merkkejä rahoitusongelmista.
Kansallisen pankkivalvontajärjestelmän (NBSS) ymmärtäminen
Kansallisen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS) toimii varhaisvaroitusjärjestelmänä. Sen tehtävänä on tunnistaa pankit, joilla on merkkejä taloudellisista vaikeuksista, varoittaa sääntelijöitä, jotta ne voivat ryhtyä toimiin ja astua sisään, ennen kuin tilanne muuttuu rumaksi.
Kansallisen keskuspankkivalvontajärjestelmän (NBSS) ensisijainen työkalu on sen neljännesvuosittainen pankkitoimintakertomus, jossa verrataan kutakin pankkia vertailuryhmäänsa saadakseen tarkan kuvan siitä, miten ne hoitavat yksilöllisesti. Tiedot saadaan usein Call Reports -raportista, taloustilanteen päivityksistä, jotka pankkien on toimitettava neljännesvuosittain.
Ulkopuolinen valvontajärjestelmä analysoi ja ennustaa aktivointisuhteita, omavaraisuusastetta ja muita kvantitatiivisesti määritettäviä tietoja, jotta voidaan ymmärtää, mitkä pankit ovat vaarassa epäonnistua. Ihannetapauksessa kansallisen keskuspankin valvontajärjestelmä (NBSS) ilmoittaa OCC: lle kaikista punaisista lipuista ennen kuin on liian myöhäistä.
Uudemmat mallit antavat sääntelijöille mahdollisuuden ennustaa pankin epäonnistumisen todennäköisyys seuraavien kahden vuoden aikana.
OCC: n tarkoitus on, kuten sen motto julistaa, "turvallisen ja vankan kansallisen pankkijärjestelmän varmistaminen kaikille amerikkalaisille". OCC perustaa, säätelee ja valvoo kaikkia Yhdysvaltain kansallisia pankkeja suorittamalla tarkastuksia paikan päällä ja valvoessaan niiden toimintaa tiukasti. Teoriassa kansallisten pankkivalvontajärjestelmien (NBSS) korostamien pankkien hätätilanteita osoittavien pankkien olisi tehtävä paikalla tehtäviä tutkimuksia eteenpäin aikaisempaan ajankohtaan. OCC: n mukaan pankeille tehdään yleensä täysi laajuinen tarkastelu paikan päällä 12 tai 18 kuukauden välein.
Kansallisen pankkivalvontajärjestelmän (NBSS) historia
Kansallinen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS) aloitti toimintansa kahden kansallisen pankin epäonnistumisen jälkeen 1970-luvun alkupuolella. OCC, joka oli huomattavan tutkinnan varassa näiden puutteiden ennakoimattomuuden vuoksi, tilasi kirjanpitoyrityksen Haskins & Sellsin suorittaman tutkimuksen. Vuonna 1975 julkaistussa raportissa suositeltiin pankkeja toimittamaan enemmän päivityksiä ja puolustettiin tietokonepohjaisen ulkopuolisen järjestelmän luomista. Huomautettiin, että puheluraporttien analysoinnin kustannukset ja vaikeasti tietokoneen välityksellä olivat laskeneet huomattavasti viimeisen vuosikymmenen aikana.
Sitten säästö- ja lainakriisi (S&L) nousi päähänsä. Vuosien 1986 ja 1995 välillä lähes kolmannes Yhdysvaltojen 3 234 säästö- ja lainayhdistyksestä romahti. Tämä tuhoisa tapahtumaketju teki yhä selvemmäksi, että paikan ulkopuolella tapahtuva tarkkailu ei ollut riittävä ennustamaan tarkasti pankkien epäonnistumista, eikä niiden pitäisi korvata säännöllisiä, ajoittaisia paikalla tehtäviä tarkastuksia.
OCC: n 120-vuotisjuhlaa viettävä kakku oli tietokoneen muotoinen, mikä osoitti kuinka riippuvainen liittovaltion virastosta oli tullut kansallisen pankkivalvontajärjestelmän (NBSS) kyvystä analysoida kutsuraportteja.
1980-luvulta lähtien tehdyissä tutkimuksissa on todettu, että usein tehtävät paikalla tehtävät tarkastukset tekevät tarkempia kutsuraportteja, koska niiden ansiosta pankkitutkinnon suorittajat voivat tarkkailla lainoja tarkasti ja kannustaa pankkeja ilmoittamaan lainatappioista ajoissa.
Kansallisen pankkivalvontajärjestelmän (NBSS) muutokset 1990-luvulla antoivat sääntelijöille mahdollisuuden tarkkailla pankkeja tarkemmin määräajoin tehtävien paikalla tehtävien tarkastusten välillä, jotta voitaisiin selvittää, oliko tietyn pankin seurannassa perusteltua suorittaa ylimääräinen, ajoittamaton tutkimus. Kansallinen pankkivalvontajärjestelmä (NBSS) muutettiin lopulta yhtenäiseksi pankkivalvontajärjestelmäksi (UBSS), ja pankkitoimintakertomuksesta tuli Uniform Bank Performance Report (UBPR).
